FAKTUROWANIE I KORYGOWANIE TRANSAKCJI POLSKICH w 2025 roku w obliczu transformacji cyfrowej KSEF

1. Najważniejsza dokumentacja w obrocie gospodarczym, - co analizuje FISKUS?

FAKTURA VAT - kiedy należy ją wystawić wg. zasad w 2025?

PROCEDURY NALEŻYTEJ STARANNOŚCI W PRAKTYCE:

• Co dokładnie, jakie transakcje wymagają fakturowania - analiza przypadków
• Zasady obowiązujące w dokumentacji sprzedaży towarów i usług
• Faktura na firmę a na konsumenta i inne rodzaje faktur
• Jakich błędów unikać w fakturowaniu? Lista zasad poprawnego fakturowania
• Co należy sprawdzić przed zawarciem umowy, wystawieniem faktury sprzedaży z kontrahentem
• Na co zwrócić uwagę odnośnie formalności dotyczących przedmiotu transakcji?
• Lista najczęściej popełnianych błędów w wystawiani faktur - instrukcja
• PŁATNOŚCI FIRMOWE, - co trzeba widzieć w sprzedaży i zakupie wystawiając i otrzymując faktury?
• DOSTAWY Z MONTAŻEM - procedura podatkowa tj. jak dokumentować

2. Rodzaje faktur i zasady ich wystawiania obecnie i po wejściu obowiązkowego KSEF w 2026 roku

• Faktura VAT podstawowa
• Faktura zaliczkowa
• Faktura uproszczona
• Refakturowanie
• Samofakturowanie
• Faktura VAT marża
• Faktura VAT RR
• Czym jest pro forma
• Faktury elektroniczne w zamówieniach publicznych
• Paragony fiskalne

3. Jak wystawiać faktury VAT w 2025 roku i jakie zmiany czekają fakturzystę w dobie KSEF

• Kto wystawia faktury VAT
• Co jest na fakturze
• Termin wystawienia faktury
• Faktury elektroniczne
• Jak długo przechowywać faktury
• Faktura czy rachunek
• Kiedy podatnik zwolniony z VAT wystawia faktury
• Faktura VAT małego podatnika
• Obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności
• Faktury w języku obcym

4. Zaliczki w transakcjach krajowych - problematyka rozliczania po nowelizacji przepisów w 2025 r.

• Analiza specyfiki zaliczki - czy każda wpłata jest zaliczką?
• Kiedy należy ją udokumentować, a kiedy nie wystawia się faktur na zaliczki i przedpłaty?
• Jakie elementy musi zawierać faktura zaliczkowa?
• Kiedy należy umieścić na niej wyrazy: MPP, ?metoda kasowa? lub ?samofakturowanie??
• Czy należy wystawić fakturę końcową, gdy przedpłata wynosi 100% ceny za towar lub usługę
• Faktura końcowa - prawo czy praktyka
• Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej?
• KONTROWERSYJNE PRAKTYKI: Korygowanie lub anulowanie faktury zaliczkowej przed wystawieniem końcowej
• Jak podstawę opodatkowania, gdy zaliczka została wpłacona na poczet towarów i usług opodatkowanymi różnymi stawkami
• Faktura wystawiona przed otrzymaniem zaliczki - zasady i praktyka podatnika

5. FAKTURA KORYGUJĄCA - kiedy należy ją wystawić a kiedy nie wolno - Zasady 2025

• Okoliczności i powody pojawienia się korekty
• Jak technicznie skorygować sprzedaż i jakiego dokumentu użyć?
• Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
• Podział korekt - zmniejszające, zwiększające, powody korekty, sposób korygowania, rozliczenia itp.
• Anulacja czy korekta - fundamentalne zasady i różnice
• Wpływająca i niewpływająca na obrót podlegająca rozliczeniu i księgowaniu
• Jakich dokumentów nie używać do korekty transakcji?
• Jakich transakcji nie dokumentuje się faktura korygującą?
• KAZUSY - przykładowe sytuacje z życia podatnika
• FAKTURA KORYGUJĄCA w zakupach krajowych - instrukcje postępowania

6. Faktura korygująca a nota korygująca - zasady i obowiązki podatnika vs. błędne praktyki

• Co zastąpi NOTĘ KORYGUJACĄ W KSEF?
• Faktura korygująca a nota korygująca, czyli kiedy wystawić korektę faktury, a kiedy notę korygującą?
• Czym różni się nota od faktury korygującej?
• Kto wystawia fakturę a kto notę?
• Co powinna zawierać nota korygująca?
• Ilość egzemplarzy, terminy wystawiania
• POPRAWIANIE BŁEDÓW: korektą czy notą - praktyka z życia podatnika
• Błędny termin płatności na fakturze - jak poprawić?
• Jak akceptować notę korygująca?

7. Faktura korygująca in minus po stronie nabywcy, - o czym bezwzględnie musi wiedzieć wystawca faktury i jakich zasad przestrzegać?

Jak korygować zakup towarów i usług? Faktura korygująca in minus po stronie nabywcy, - o czym bezwzględnie musi wiedzieć wystawca faktury i jakich zasad przestrzegać?

• Moment otrzymania faktury korygującej a moment rozliczenia w VAT w zakupach polskich i zagranicznych
• Faktura korygująca in plus u nabywcy: jak ją prawidłowo rozliczyć, gdy brak unormowań prawnych - dobre praktyki
• Faktura korygująca in minus po stronie nabywcy: kiedy należy ją rozliczać - analiza najczęściej popełnianych błędów.
• Korekta w przypadku zwrotu towaru: kiedy nabywca koryguje podatek naliczony? Co oznacza uzgodnienie i spełnienie warunków w przypadku zwrotu towaru? Jak udokumentować zwrot towaru? Jak skorygować podatek naliczony po stronie nabywcy?
• Korekta w przypadku upustu: co to jest upust? Jak należy ująć upust na fakturze? Kiedy musisz wystawić fakturę korygującą? Jaką musisz mieć dokumentację?
• Korekta w przypadku rabatu: jakie zapisy zawrzeć w umowie z kontrahentem, by mieć pełną ochronę?
• Korekta spowodowana skontem: co to jest skonto? Co oznacza dokonanie zapłaty i spełnienie uzgodnionych warunków w tym przypadku? Jak skorygować podatek?
• Kurs waluty w przypadku korekty WNT i importu usług - jak dokumentować jak rozliczać czy podatek należny w tym samym okresie rozliczeniowym, co podatek naliczony ?

8. KSEF, jako narzędzie e-kontroli - jak się przygotować od strony sprzedaży i zakupów już dziś - NOWŚCI W #KSEF na dzień szkolenia prosto z MF

• Krajowy System e-Faktur, jako narzędzie e-kontroli i uzupełnienie JPK, VIES, STIR
• Jak uporządkować dokumentację sprzedaży pod kątem KSEF?
• Dokumenty zakupu w KSEF - jaką wartość dla firm stanowi tryb offline?
• Największe problemy z funkcjonowaniem KSEF: data wystawienia i data sprzedaży w fakturze ustrukturyzowanej
• Konieczność uporządkowania współpracy z kontrahentami (umowy, zamówienia) z powodu różnej interpretacji terminu płatności po wejściu KSEF
• Faktury konsumenckie oraz faktury na kontrahentów zagranicznych - jak poprawnie funkcjonować w KSEF?
• Płatności gotówkowe a dowód zakupu przy zakupach firmowych
• Jak zarobić na wdrożeniu KSEF?- Podatkowe możliwości obniżenia wydatków na oprogramowanie
• Jakie dodatki i funkcje warto wdrożyć w swoim systemie KSEF?
• KARY indywidualne i dla firmy za błędy w fakturowaniu - NOWOŚCI w związku z pojawieniem się KSEF