VAT
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Podatki dochodowe
Przychód podatkowy
- Należności wyłączone z pojęcia przychodu podatkowego
- Kary umowne, odszkodowania a przychody
- Moment rozpoznania przychodu, przychody rozliczane na przełomie roku (wystawienie faktury, wykonanie usługi, protokoły zdawczo-odbiorcze, rozliczenia okresowe)
- Otrzymanie należności a powstanie przychodu - zaliczki, przedpłaty, należności o charakterze definitywnym i niedefinitywnym
- Przychody z nieodpłatnych świadczeń (np. poręczenia, służebności, korzystanie z cudzego majątku bez odpłatności)
- Korekta przychodu - moment ujęcia
Koszty uzyskania przychodu
- Powiązanie kosztów z przychodami, koszty bezpośrednie i pośrednie - definicja, przykłady
- Moment poniesienia kosztu w ustawach podatkowych oraz orzecznictwie
- Korekta kosztu uzyskania przychodu - moment ujęcia
- Rozliczanie kosztów w czasie
- Amortyzacja podatkowa środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych - najnowsze interpretacje i orzecznictwo
- Wydatki nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu - omówienie najważniejszych przykładów z art. 16 ustawy o CIT
- Koszty używania samochodów w firmie - aktualne interpretacje i orzecznictwo
- Kary umowne i odszkodowania a koszty uzyskania przychodu
- Kradzieże/niedobory a KUP
- Reklama i reprezentacja - praktyczne przykłady ujęcia w kosztach wydatków na działalność promocyjną (np. imprezy świąteczne, noworoczne, prezenty dla kontrahentów)
Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych - praktyczne aspekty rozliczenia
- podatnicy podatku minimalnego i katalog podmiotów wyłączonych z opodatkowania podatkiem minimalnym
- sposób ustalenia dochodu/straty na gruncie przepisów o podatku minimalnym
- podstawa opodatkowania oraz odliczenia
- raportowanie, zapłata, odliczenie podatku minimalnego od CIT należnego w kolejnych latach podatkowych
JPK_KR_PD - zasady przygotowania i wysyłki
- JPK CIT, czyli struktury JPK_KR_PD oraz JPK_ŚT_KR: ich budowa i charakterystyczne elementy
- wdrożenie JPK CIT w systemach księgowych dla największych podatników CIT od 1.01.2025 r.
- wdrożenie JPK CIT w systemach księgowych od 2026 i 2027 roku dla pozostałych grup podatników CIT i PIT
 |
10:00 | Rozpoczęcie logowania przez uczestników |
|
10:00 - 15:00 | Szkolenie | Przerwy ustalane są przez wykładowcę w trakcie szkolenia |
Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
375 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby - online