Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
I. E_FAKTURA i Krajowy System e-Faktur
1. Faktura ustrukturyzowana - schema JPK_FA (2):
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej;
- Treść faktury ustrukturyzowanej a treść wynikająca z Ustawy o VAT;
- Zmiany w schemacie faktury JPK_FA (1) w odniesieniu do JPK_FA (2)
- Faktura ustrukturyzowana wyłącznie w formie elektronicznej wystawiana za pomocą oprogramowania interfejsowego;
- Powiadamianie o wystawionej fakturze ustrukturyzowanej - w jaki sposób?
- Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej - sposoby i moment;
- Akceptacja odbiorcy jako obowiązkowy element stosowania faktur ustrukturyzowanych w 2023 r.;
- Obowiązek stosowania od 2024 r.
- Informacja o stosowaniu faktur ustrukturyzowanych - forma, termin, zakres podmiotowy;
- Dobrowolne elementy faktury a struktura XML;
- Zmiany w fakturach korygujących;
- Przepisy przejściowe wdrażające zmiany: data wystawienia faktury a data obowiązku podatkowego.
2. Krajowy System e-faktur:
- Zasady utworzenia Krajowego Systemu e-faktur;
- Funkcjonowanie systemu;
- Wystawienie faktury a jej automatyczne wysłanie do Krajowego Systemu e-faktur - skutki praktyczne;
- Nadawanie numerów fakturom funkcjonujących w Krajowym Systemie e-faktur - skutki podatkowe
- Struktury logiczne e-faktur wysyłanych do Systemu;
- Uwierzytelnianie faktur wysyłanych do Systemu: formy i termin;
- Preferencje dla podatników stosujących System, w tym szybszy zwrot podatku VAT, brak konieczności wysyłania JPK_FA;
- Przechowywanie faktur w Systemie przez 10 lat
- Przepisy przejściowe wdrażania Systemu: dobrowolność a obowiązek.
3. Zmiany w kasach fiskalnych i zasad dokonywania zapłat od 2024 r.:
- Rozporządzenie w sprawie zwolnień z kas fiskalnych w dotychczasowym brzmieniu - okres obowiązywania przepisów do końca 2023 r.
- Nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych - kiedy i jakie brzmienie?;
- Dotychczasowe zwolnienia a nowe uregulowania, w tym wyłączenie ze zwolnienia myjni samochodowych;
- Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji;
- Pojęcie instrumentu płatniczego;
- Funkcjonowanie kasy on-line i terminala płatniczego - sankcje karne;
- Przepisy przejściowe.
4. Projektowanie zmiany w zakresie JPK:
- Numer nadany w KseF fakturze jako numer faktury ujętej w rejestrach;
- Symbol OFF - kiedy stosowany;
- Symbol BFK a wysyłanie faktur do KseF;
- Sposoby korekt faktur a ich ujęcie w JPK.
5. Stawki VAT i zwolnienie z VAT w 2024 r.:
- Obniżona stawka na artykuły spożywcze do 31/03/2024 r.;
- Zasady stosowania zwolnień z podatku VAT
- Wyliczenia proporcji po zakończeniu roku - w JPK za 01/2024 r.
6. Najnowsze orzecznictwo:
- Zapłata split paymentem zbiorczych faktur;
- Ewidencjonowanie w kasie fiskalnej wpłat - moment ujęcia na przełomie miesiąca oraz korygowanie stawek VAT;
- Usługa kompleksowa - pojęcie
- Najnowsze wyroki TSUE, w tym: sprawy dot rozliczania dotacji, stawki za ładowanie samochodów elektrycznych.
7. Pytania uczestników
09:00 - 10:30 | Szkolenie | |
10:30 - 10:45 | Przerwa kawowa | |
10:45 - 12:30 | Szkolenie | |
12:30 - 13:00 | Przerwa (Lunch) | |
13:00 - 15:00 | Szkolenie | |
15:00 | Zakończenie szkolenia |
Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku VAT.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
398 + 23% VAT
Koszt udziału jednej osoby - online
550 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby - stacjonarnie