Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Część 1: 16 września, godziny 8:00 - 11:00
1. Nieodpłatne przekazanie towarów i świadczenie usług
- Zasady opodatkowania
- Przykłady praktyczne
2. Obowiązek podatkowy
- Ogólne zasady rozpoznania obowiązku podatkowego
- Moment dokonania dostawy towarów - znaczenie postanowień umownych oraz formuł Incoterms
- Moment wykonania usługi - czy protokół zdawczo-odbiorczy ma znaczenie?
- Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego w transakcjach krajowych (otrzymanie zapłaty, wystawienie faktury) - usługi budowlane, transakcje finansowe, najem, leasing, fakturowanie mediów itp.
3. Zaliczki w VAT
- Opodatkowanie zaliczki - moment powstania obowiązku podatkowego
- Zaliczka w eksporcie oraz WDT/WNT
- Zasady wystawiania kolejnych faktur zaliczkowych oraz faktury końcowej do tej samej transakcji
- ,Zerowa' faktura końcowa
- Fakturowanie zaliczek i dostaw w krótkim odstępie czasu - czy muszę zawsze wystawić dwie faktury?
Część 2: 10 października, godziny 8:00- 11:00
1. Podstawa opodatkowania i jej korekta
- Koszty dodatkowe a podstawa opodatkowania (np. transport, opakowanie, obciążenie kosztami noclegu)
- Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy - aktualne orzecznictwo i interpretacje po zmianach obowiązujących od 2021 r.
- Kurs właściwy do przeliczenia korekty w walucie obcej
- Anulowanie faktury
2. Odliczenie podatku naliczonego
- Zakaz odliczenia podatku naliczonego - kiedy nie mogę odliczyć podatku naliczonego?
- Należyta staranność jako warunek zachowania prawa do odliczenia podatku naliczonego - objaśnienia MF, orzecznictwo sądów administracyjnych
Część 3: 20 października, godziny 8:00- 11:00
1. Transakcje łańcuchowe
- Definicja transakcji łańcuchowej
- Jak rozpoznać, że bierzemy udział w łańcuchu dostaw towaru
- Ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa ruchoma, dostawa nieruchoma)
- Zasady przypisania transportu w dostawie łańcuchowej skutkującej wywozem poza terytorium UE
- Dostawa łańcuchowa z importem towarów na terytorium UE oraz dokonana w całości poza terytorium UE - zasady opodatkowania VAT
- Procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT) - warunki stosowania, sposób wystawienia faktury i rozliczenia WTT w ewidencji VAT, deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej
2. Dostawa z montażem
- Zasady opodatkowania i wykazania w JPK dostawy z montażem (sprzedaż i zakup)
- Moment powstania obowiązku podatkowego, rozliczenie zaliczek
- Dostawa z montażem a informacja podsumowująca
Część 4: 2 listopada, godziny 8:00- 11:00
1. Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej
- Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna)
- Sposób przesłania i przyjęcia faktury ustrukturyzowanej
- Dobrowolność faktury ustrukturyzowanej w 2022 r. i obowiązek jej stosowania od 2024 r.
- Krajowy System e-Faktur
- Korekta faktur ustrukturyzowanych
2. Kasy fiskalne
- Kiedy muszę mieć kasę fiskalną?
- Katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej
- Korekty sprzedaży rejestrowanej przy użyciu kasy fiskalnej
- Faktury uproszczone
 |
07:45 | Rozpoczęcie logowania przez uczestników |
|
08:00 - 11:00 | Szkolenie |
Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
1800 + 23% VAT
koszt udziału
550 + 23% VAT
koszt udziału w jednym module