Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Zamknięcie roku w podatkach dochodowych a zamknięcie roku w podatku VAT, wpływ rozliczenia podatku VAT na inne podatki:
- sytuacje, w których kosztem uzyskania przychodów w PIT lub CIT jest podatek VAT naliczony
- sytuacje, w których kosztem uzyskania przychodów w PIT lub CIT jest podatek VAT należny
- sytuacje, w których korekta podatku VAT ma wpływ na opodatkowanie PIT lub CIT
- podatek VAT zapłacony w innym niż Polska kraju UE (np. w związku ze świadczeniem usług budowlanych) a podstawa opodatkowania polskim podatkiem dochodowym
- czynności cywilnoprawne - kiedy podlegają opodatkowaniu VAT, a kiedy opodatkowaniu PCC, kiedy ta sama czynność cywilnoprawna może podlegać opodatkowaniu jednocześnie VAT i PCC,
- inne podatki jako podstawa opodatkowania VAT (np. podatek od nieruchomości refakturowany na najemcę/dzierżawcę, zagraniczny VAT jako podstawa opodatkowania polskim VAT).
Działalność socjalna, promocyjna, reklamowa i reprezentacyjna związana z zakończeniem roku - skutki w podatku VAT dla wybranych czynności:
- opodatkowanie VAT niektórych wybranych świadczeń na potrzeby reprezentacji i reklamy - przekazanie kontrahentom “koszy prezentowych”, prezentu świątecznego w postaci butelki wina, gadżety reklamowe, przyjęcie świąteczne, sponsoring, konkursy i darowizny,
- działalność socjalna i inne świadczenia na rzecz pracowników (np. świadczenia z ZFŚS, prezenty świąteczne dla pracowników spoza ZFŚS, imprezy integracyjne i przyjęci a, udostępnienie samochodu służbowego do
jazd prywatnych, podnoszenie kwalifikacji, opieka medyczna) - kiedy podlega opodatkowaniu, czy podatek naliczony od zakupów “socjalnych” podlega odliczeniu.
Zmiany przepisów dotyczące podatku VAT - podsumowanie roku 2021:
- podsumowanie skutków dla podatników najważniejszych zmian w podatku VAT, które weszły w życie pod koniec 2020r. i w trakcie 2021 r.,
- wybrane interpretacje, objaśnienia i komunikaty Ministra Finansów wydane w trakcie 2021r. w celu wyjaśnienia wątpliwości dotyczących stosowania ww. zmian w podatku VAT,
- wybrane indywidualne interpretacje dyrektora KIS wydane w trakcie 2021r. w celu wyjaśnienia wątpliwości dotyczących stosowania ww. zmian w podatku VAT.
Najważniejsze wyroki Trybunału Sprawiedliwości UE i orzeczenia polskiego Naczelnego Sądu Administracyjnego, wydane w roku 2021, mające praktyczne znaczenie dla podatników:
- podatek VAT jako podatek zharmonizowany - decydujące znaczenie wyroków TSUE dla praktyki stosowania przepisów polskiej ustawy o VAT przez organy podatkowe i podatników,
- omówienie najważniejszych wyroków TS UE wydanych w trakcie 2021r. mających znaczenie dla polskich organów podatkowych i sądów,
- orzeczenia NSA jako istotne źródło interpretacji przepisów ustawy o VAT,
- omówienie najważniejszych orzeczeń NSA wydanych w trakcie 2021r. mających znaczenie dla organów podatkowych i sądów.
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Marcin Otręba Doktorant w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE, zajmując się rozwiązywaniem bieżących problemów podatkowych oraz wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego jako pracownik naukowy na wydziale Finansów i Zarządzania. Kierownik studiów podyplomowych ? Doradca podatkowy. W ramach własnej działalności projektuje oraz prowadzi szkolenia podatkowe min. dla Administracji Skarbowej, Oddziałów Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Autor licznych publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2020 r. związany jest z Kancelarią Staniek & Partners Law For Industry w której łączy wiedzę z zakresu prawa podatkowego z praktyką. Od 2021 r. Adiunkt na Wydziału Finansów i Zarządzania Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu na kierunku Finanse i rachunkowość.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
398 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
199 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób