Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Cel szkolenia:
- Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z rewolucyjnymi zmianami w rozliczaniu podatku
- Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy związane ze zmianami
- Szkolenie będzie prowadzone w oparciu o dotychczasowy stan prawny w porównaniu ze zmianami
Korzyści dla uczestników:
- Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie uregulowań prawnych i podatkowych
- Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu
- Uczestnicy szkolenia nabywają także praktyczną wiedzę umożliwiającą prawidłowe rozliczanie
Profil uczestnika:
- Główni Księgowi i księgowi;
- Biura rachunkowe rozliczające podatników;
- osoby odpowiedzialne za prawidłowe funkcjonowanie i podatkowe rozliczanie;
- osoby prowadzące działalność gospodarczą
Program szkolenia:
I. Zmiany VAT ujęte w Polskim Ładzie
Grupa VAT:
- Pojęcie Grupy VAT;
- Umowa o utworzeniu Grupy VAT
- Zasady rozliczeń Grupy VAT;
- Opodatkowanie członków podatku VAT w transakcjach pomiędzy sobą i na zewnątrz;
- Pojęcie podatnika Grupy VAT ;
- Rozliczanie proporcji i pre- współczynnika w Grupie VAT;
- Likwidacja Grupy VAT - przyczyny.
Zwrot podatku VAT:
- Przypadki zwrotu podatku VAT w ciągu 15 dni;
- Przesłanki szybszego zwrotu podatku VAT;
- Weryfikacja podatnika za pomocą systemów informatycznych, w tym Centralnego Repozytorium Kas i Centralnego Rejestru Faktur;
- Przypadki wydłużenia terminu zwrotu podatku VAT;
- Brak zwrotu podatku VAT w przypadku braku stosowania terminali płatniczych.
Zmiany w zakresie zapłat:
- Obniżenie kwoty zapłat z 15 tys. do 8 tys. - skutki praktyczne;
- Obowiązek stosowania terminali płatniczych - nowe zasady
- Skutki podatkowe braku stosowania terminali płatniczych w przypadku ich obowiązku stosowania;
- Kara pieniężna za brak terminali płatniczych;
- Przepisy przejściowe dotyczące wdrażania terminali płatniczych
Inne zmiany w Ustawie o VAT:
- Przypadki braku wydawania Wiążących Informacji Stawkowych;
- Rezygnacja ze stawki “zw.” - nowe przypadki;
- Wykreślenie podatnika VAT - UE;
- Zmiany w zakresie stawek obniżonych;
- Zwolnienie z VAT a PCC - zmiany w stosowaniu
II. Zmiany w VAT dotyczące faktur
Zmiany w treści faktur:
- Likwidacja słowa “Duplikat” jako jej obowiązkowego elementu - skutki praktyczne;
- Likwidacja obowiązkowych elementów faktur korygujących: słowa “Korekta” oraz przyczyny korekty;
- Obowiązkowe elementy faktury po zmianach;
- Obowiązkowe a dobrowolne elementy faktury.
Faktura ustrukturyzowana:
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej;
- Faktura ustrukturyzowana wyłącznie w formie elektronicznej wystawiana za pomocą oprogramowania interfejsowego;
- Powiadamianie o wystawionej fakturze ustrukturyzowanej - w jaki sposób?
- Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej - sposoby i moment;
- Akceptacja odbiorcy jako obowiązkowy element stosowania faktur ustrukturyzowanych;
- Informacja o stosowaniu faktur ustrukturyzowanych - forma, termin, zakres podmiotowy;
- Dobrowolne elementy faktury a struktura XML;
- Przepisy przejściowe wdrażające zmiany: data wystawienia faktury a data obowiązku podatkowego.
Krajowy System e-faktur:
- Zasady utworzenia Krajowego Systemu e-faktur;
- Funkcjonowanie systemu;
- Wystawienie faktury a jej automatyczne wysłanie do Krajowego Systemu e-faktur - skutki praktyczne;
- Nadawanie numerów fakturom funkcjonujących w Krajowym Systemie e-faktur - skutki podatkowe
- Struktury logiczne e-faktur wysyłanych do Systemu;
- Uwierzytelnianie faktur wysyłanych do Systemu: formy i termin;
- Preferencje dla podatników stosujących System, w tym szybszy zwrot podatku VAT, brak konieczności wysyłania JPK_FA;
- Przechowywanie faktur w Systemie przez 10 lat
- Przepisy przejściowe wdrażania Systemu: dobrowolność a obowiązek.
III. Zmiany w VAT uchwalone innymi ustawami oraz problemy praktyczne
Nowy schemat JPK - dane stosowane w ewidencjach:
- Termin płatności i data zapłaty przy stosowaniu ulgi na złe długi;
- Brak symboli: MPP, SW;
- Nowe symbole: WSTO-EE i IED;
- Kody i ich umieszczanie w JPK;
- Problemy praktyczne związane z JPK: paragony z NIP jako faktury uproszczone, faktury korygujące i ich ujęcie w odpowiednim terminie, stosowanie TP.
Czynny żal na gruncie Ustawy o VAT:
- Przypadki gdy czynny żal chroni przed odpowiedzialnością karną skarbową;
- Korekta JPK a czynny żal - czy wymagany obecnie i po zmianach?
- Skutki likwidacji składania czynnego żalu przy korekcie JPK;
- Faktura korekta “in plus” a czynny żal.
Rozliczanie transakcji zagranicznych - zmiany od 2022 r.:
- Rozliczanie tax free od 2022 r. - wdrożenie nowych zasad;
- Platforma do rozliczeń tax free;
- Stosowanie oznaczeń WSTO_EE w praktyce - rozliczanie sprzedaży na rzecz osób fizycznych zagranicznych;
- Stosowanie w praktyce procedur uproszczonych: OSS, IOSS, MOSS;
- Transakcje z Irlandią Północną.
Dyskusja z uczestnikami.
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
398 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
199 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób