Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
DZIEŃ I. Podatek VAT
JPK_V7 - problemy oraz planowane zmiany
- typowe problemy oraz wątpliwości związane ze stosowaniem kodów GTU oraz kodów transakcyjnych (np. kod MPP a obowiązek stosowania mechanizmu podzielonej płatności, stosowanie kodów na fakturach korygujących i zaliczkowych, zasady stosowania kodu TP, faktura do paragonu a kod FP etc.)
- planowane zmiany w zasadach stosowania kodów - projekt rozporządzenia MF, które ma wejść w życie od 1.07.2021 r.
Pakiet SLIM VAT - od 1.01.2021 r.
- podwyższenie wartości limitu dla przekazywanych nieodpłatnie prezentów małej wartości
- likwidacja wymogu gromadzenia potwierdzeń odbioru faktur korygujących in minus - nowe zasady ujmowania korekt zmniejszających w VAT (wymagane dokumenty oraz terminy) dla sprzedawcy oraz nabywcy
- nowe zasady ujmowania faktur korygujących in plus - zasady obowiązujące w transakcjach krajowych, WDT oraz w eksporcie towarów
- ujednolicenie kursów przeliczeniowych w VAT z kursami stosowanymi do przeliczenia kwot w walucie obcej na gruncie podatków dochodowych
- wydłużenie terminu wywozu towaru i zgromadzenia dokumentów potwierdzających wywóz dla zaliczki w eksporcie towarów
- wydłużenie terminu do odliczenia VAT naliczonego bez konieczności dokonywania korekty deklaracji
- umożliwienie odliczenia VAT od usług noclegowych nabywanych w celu ich odprzedaży
- zmiany w zakresie obowiązkowego mechanizmu podzielonej płatności
Sprzedaż konsumencka na terenie UE - nowe zasady i pojęcia od 1.07.2021 r.
- pojęcie wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość (WSTO) oraz sprzedaży na odległość towarów importowanych (SOTI)
- nowy limit wartości sprzedaży dla WSTO niepowodujący obowiązku naliczenia VAT w innym kraju
- zasady dokumentowania WSTO
- moment powstania obowiązku podatkowego
- procedury uproszczone VAT OSS oraz VAT IOSS, procedura uproszczona w imporcie dla przesyłek niskiej wartości
- nowe zasady opodatkowania dla platform e-commerce
- nowe kody w JPK_V7 związane ze zmianami w sprzedaży konsumenckiej do UE
Aktualne orzeczenia i interpretacje w sprawach VAT
- wyrok TSUE w sprawie zgodności polskich przepisów o uldze na złe długi z Dyrektywą VAT
- wyrok TSUE w sprawie możliwości korygowania rozliczeń VAT w trakcie trwającej kontroli podatkowej
- wyrok TSUE w sprawie momentu odliczenia podatku naliczonego przy WNT - zgodność odroczenia prawa do odliczenia z Dyrektywą VAT
- objaśnienia MF w sprawie kart paliwowych
DZIEŃ II. Podatki dochodowe
Podatek u źródła - przegląd aktualnych zmian i interpretacji
- odroczenie do 31.12.2021 r. przepisów wprowadzających obowiązkowy pobór podatku u źródła po przekroczeniu progu 2 mln zł na rzecz danego kontrahenta zagranicznego
- najciekawsze interpretacje i orzeczenia dotyczące poboru podatku u źródła (m.in. programy komputerowe, ubezpieczenia, pośrednictwo handlowe, usługi informatyczne, hosting danych i usługi chmurowe, dostęp do baz danych itp.)
Opodatkowanie spółek komandytowych CIT od 2021 r. - przegląd aktualnych objaśnień, stanowisk oraz interpretacji indywidualnych
Przedłużenie terminów stosowania szczególnych rozwiązań w podatkach dochodowych, związanych z ponoszeniem negatywnych skutków COVID-19 (np. odliczenie darowizn na walkę z COVID-19, szczególne rozwiązania w zakresie ulgi na złe długi, termin złożenia CIT-8 oraz informacji TPR)
Najciekawsze orzeczenia oraz interpretacje w podatkach dochodowych
- kary umowne i odszkodowania a koszty uzyskania przychodu - regulacje oraz praktyka organów skarbowych i sądów administracyjnych
- pojęcie kosztów reprezentacji i przykładowe świadczenia uznawane i nieuznawane za reprezentację w świetle interpretacji i orzecznictwa
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
898 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
449 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby dla uczestników kursu