Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Cel szkolenia
- Kompleksowe przedstawienie zagadnień związanych z zawieraniem i funkcjonowaniem umów zlecenia, umów o dzieło, kontraktu menadżerskiego;
- Omówienie zmian przepisów w zakresie rozliczania składek ZUS
- Poznanie nowych regulacji podatkowych mających obowiązywać od 2021 r.
- Uzyskanie informacji na temat praktycznych aspektów funkcjonowania umów zlecenia, umów o dzieło, kontraktów menadżerskich
Profil uczestnika:
- Kadra kierownicza,
- Pracownicy działów księgowości,
- Pracownicy działów kadr i rozliczeń płac,
- Osoby zainteresowane podwyższeniem wiedzy.
Program szkolenia:
1.Uregulowania tzw. tarczy dotyczące umów cywilnoprawnych - NOWE OBOWIĄZKI OD 2021 R.:
- Obowiązek zgłaszania wszystkich zawartych umów o dzieło do ZUS;
- Przesyłanie ewidencji miesięcznych o zawartych umowach o dzieło;
- Wzór zgłoszenia;
- Wzór miesięcznych rejestrów;
- Pojęcie umowy o dzieło a umowy zlecenia;
- Wejście w życie przepisów - od kiedy jest obowiązek?
- Problemy praktyczne związane z funkcjonowaniem nowych uregulowań.
2. Przepisy mające wpływ na rozliczenia umów cywilnoprawnych obowiązujące w 2021 r.:
- Możliwość z rezygnacji pobierania składek ZUS od umów zlecenia - NOWE UREGULOWANIA
- RODO a dane osobowe osób na umowach cywilnoprawnych;
- Przetwarzanie danych Zleceniodawcy przez Zleceniobiorcę i odwrotnie - jakie dokumenty?
- Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) a osoby na umowach cywilnoprawnych - liczenie limitu i problemy praktyczne z tym związane;
- Objęcie osób na umowach cywilnoprawnych PPK - kiedy i na jakich zasadach;
- Zmiana umowy cywilnoprawnej na działalność gospodarczą jako schemat podatkowy;
- Rozliczanie umów zlecenia i umów o dzieło z osobami do 26 roku życia.
2. Kontrakt menadżerski - alternatywna forma zatrudniania osób:
- Pojęcie kontraktu menadżerskiego;
- Różnice pomiędzy umową zlecenia, umową o dzieło, umową o pracę;
- Kontrakt menadżerski z osobą, która ma działalność gospodarczą i osobą prywatną - różnice w rozliczeniach;
- Uregulowania prawne dotyczące kontraktu menadżerskiego;
- Opodatkowanie podatkiem PIT i składkami ZUS kontraktu menadżerskiego - zasady;
- Podatek VAT od kontraktu menadżerskiego - kiedy?
3. Składki ZUS od umów zlecenia i kontraktu menadżerskiego w przykładach:
- Umowa zlecenia z własnym pracownikiem;
- Umowa zlecenia z obcym pracownikiem;
- Zlecenie z osobą na kilku zleceniach - wartość zleceń a oskładkowanie;
- Zlecenie z emerytem;
- Umowa zlecenia z rencistą
- Pierwsza i kolejne umowy zlecenia - zasady wyliczeń;
- Zasady weryfikowania rozliczeń;
- Przykładowe pisma do ZUS;
- Przykładowe oświadczenia Zleceniobiorców;
- Przekwalifikowanie umowy zlecenia na umowę o pracę - skutki praktyczne.
4. Umowy o dzieło - zasady rozliczeń
- oskładkowanie ZUS umów o dzieło - w jakich przypadkach?;
- umowa o dzieło z własnym pracownikiem
- Umowa o dzieło z osobą obcą a zasady rozliczeń
- Elementy konieczne umowy o dzieło na przykładach;
- Skutki przekształcenia umowy o dzieło w umowę zlecenia.
5. Opodatkowanie umów o dzieło, umów zlecenia, kontraktu menadżerskiego podatkiem PIT:
- Rozliczanie przeniesienia praw autorskich w zakresie 50% kosztów uzyskania przychodów - NOWE wyjaśnienie MF
- koszty uzyskania przychodów w wysokości 20% - zasady wyliczania;
- stawka 17% - zasady wyliczania;
- opodatkowanie zryczałtowane umów do 200,00 zł. - nowe wyjaśnienia dotyczące opodatkowania drobnych umów
- świadczenia na rzecz przedstawicieli handlowych - co podlega opodatkowaniu
6. Umowy zlecenia lub umowy o dzieło z nierezydentami:
- opodatkowanie podatkiem PIT;
- czy i kiedy składka ZUS?
- Obowiązkowe dokumenty związane z rozliczaniem nierezydentów;
- obowiązki sprawozdawcze i zgłoszeniowe;
- metody unikania podwójnego opodatkowania.
7. Problemy praktyczne
- Oświadczenia w zakresie umów zlecenia dotyczące innych tytułów ubezpieczenia;
- BHP a umowy cywilnoprawne;
- Badania lekarskie w przypadku umów cywilnoprawnych;
- zmiana kwalifikacji umowy z dzieła na zlecenie - skutki praktyczne;
- dowody wykonania dzieła;
- podróże służbowe i delegacje osób z zawartymi umowami zlecenia lub umowami o dzieło (czy mogą być w podróży służbowej? Zasady rozliczania?
- korzystanie przez osoby na umowach cywilnoprawnych ze służbowych samochodów, laptopów, komórek - czy możliwe zwolnienie opodatkowania?
- najczęściej pojawiające się błędy w rozliczeniach osób na umowach cywilnoprawnych
- samozatrudnienie jako forma współpracy - korzyści i zagrożenia.
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
249 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
199 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób