Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
1. Uregulowania ustawy dotyczące jednolitego pliku kontrolnego (JPK) po wprowadzeniu zmian:
- Brak składania deklaracji VAT-7
- Jeden dokument dotyczący deklaracji i ewidencji VAT;
- Deklaracje, które pozostają, w tym Informacja podsumowująca;
- Nowy wzór JPK_V7M dla rozliczeń miesięcznych;
- Nowe zasady dla rozliczeń kwartalnych - druk JPK_V7K;
- Przepisy przejściowe - obowiązywanie od kwietnia i od lipca 2020 r. - dla kogo?
2. Problemy związane z nowym JPK:
- Zasady dokonywania korekt JPK uregulowane w ustawie;
- Korekta w ciągu 14 dni od daty zawiadomienia;
- Kary za brak wysyłki JPK;
- Kary za brak korekty w terminie lub brak informacji o braku korekty;
- Korekty deklaracji dotyczących poprzednich okresów po zmianie;
- Zwrot podatku VAT a korekta JPK - konsekwencje podatkowe.
3. Nowy schemat JPK VAT - nowe istotne dane wprowadzane do rejestrów VAT i ujawniane w nowym druku JPK_V7M i JPK_V7K:
- Kody towarów i usług - czego dotyczą;
- Zasady wpisywania kodów;
- Nowe oznaczenia dokumentów: faktur, raportów z kasy fiskalnej, dowodów wewnętrznych;
- Obowiązek umieszczania oznaczeń dotyczących mechanizmu podzielonej płatności - zasady;
- Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi i ich oznaczanie w JPK;
- Termin płatności - czy należy wpisywać?
- Pozostałe istotne elementy JPK.
4. Problemy praktyczne związane z nowymi danymi ujawnianymi w JPK_V7M i JPK_V7K:
- W jaki sposób kwalifikować towary i usługi do odpowiednich kodów;
- Kody a inne klasyfikacje np. PKWiU;
- Kilka pozycji faktury zakupu z różnymi kodami - czy należy ewidencjonować fakturę po pozycjach?
- Inne kod u kupującego i sprzedającego - konsekwencje podatkowe;
- MPP - kiedy umieszczać?
- Co w przypadku dobrowolnego zapisu na fakturze MPP - bez takiego obowiązku?
- Zasady korygowania JPK w przypadku innych danych niż kwoty;
- Noty korygujące a korekty JPK.
5. Nowy wzór JPK_FA:
- Dane na fakturze a dane w JPK_FA;
- Obowiązujący schemat nr 3;
- Różnice w poszczególnych schematach;
- Zasady umieszczania MPP na fakturach i w JPK po zmianach;
- Kody towarów i usług - czy obowiązkowe na fakturach?
- Nieprecyzyjne nazwy towarów i usług na fakturach a dane w JPK;
- Faktury korekty, duplikaty, faktury wewnętrzne a JPK;
- Paragony z NIP a dane w JPK - czy to jest faktura?
6. Założenia wysyłki JPK - Format JPK w przypadku:
- ksiąg podatkowych i rachunkowych;
- wyciągów bankowych;
- magazynu i gospodarki magazynowej;
- ewidencji zakupów i ewidencji sprzedaży dla podatku VAT;
- faktur;
- książki przychodów i rozchodów;
- ewidencji przychodów.
7. Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK:
- Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
- Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
- Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice;
- Żądania US wysyłki innych JPK oprócz ewidencji - zasady kontroli i czynności sprawdzających US w 2020 r.;
- Problemy techniczne z wysyłką JPK - brak prawidłowego przekształcenia dokumentów, brak prawidłowej wysyłki JPK;
- Brak UPO - konsekwencje praktyczne, w tym czy konieczny czynny żal?
- Kontrole w zakresie wysyłki JPK różnych dokumentów - praktyczne aspekty.
8. Nowe matryca stawek:
- Stawki obniżone;
- Nomenklatura scalona - CN;
- PKWiU z 2008 r. dla Załącznika nr 15;
- PKWiU z 2015 r. dla obniżonych stawek;
- Kody GTU;
- Dane faktury a dane rejestru;
- Skutki praktyczne zmian: zmiany stawek od lipca a przepisy przejściowe, sprawdzanie stawek na fakturach sprzedażowych a zakupowych; sposoby korygowania kodów.
9. Pytania uczestników.
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
199 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
150 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób