Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
1. Uregulowania prawne w zakresie JPK:
- Wygaszenie obowiązku składania deklaracji VAT-7
- Deklaracja plus ewidencja VAT w jednym dokumencie;
- Deklaracje, które wciąż będą obowiązywać;
- Nowy wzór JPK dla rozliczeń miesięcznych;
- Nowe zasady dla rozliczeń kwartalnych;
- Przepisy przejściowe - obowiązywanie od kwietnia i od lipca 2020 r.
2. Nowe obowiązki nałożone na przedsiębiorców w związku z nowym JPK:
- Zasady dokonywania korekt JPK uregulowane w ustawie;
- Korekta w ciągu 14 dni od daty zawiadomienia;
- Kary za brak wysyłki JPK;
- Kary za brak korekty w terminie lub brak informacji o braku korekty;
- Korekty deklaracji dotyczących poprzednich okresów po zmianie;
- Zwrot podatku VAT a korekta JPK - konsekwencje podatkowe.
3. Obowiazujacy Schemat JPK VAT od kwietnia 2020r.
- Nowe Kody towarów i usług;
- Zasady wpisywania kodów;
- Nowe oznaczenia dokumentów: faktur, raportów z kasy fiskalnej, dowodów wewnętrznych;
- Obowiązek umieszczania oznaczeń dotyczących mechanizmu podzielonej płatności - zasady;
- Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi i ich oznaczanie w JPK;
- Termin płatności - czy należy wpisywać?
- Pozostałe istotne elementy JPK.
4. Problemy związane z nowymi danymi ujawnianymi w JPK_V7M i JPK_V7K:
- W jaki sposób kwalifikować towary i usługi do odpowiednich kodów;
- Kody a inne klasyfikacje np. PKWiU;
- Kilka pozycji faktury zakupu z różnymi kodami - czy należy ewidencjonować fakturę po pozycjach?
- Inne kod u kupującego i sprzedającego - konsekwencje podatkowe;
- MPP - kiedy umieszczać?
- Co w przypadku dobrowolnego zapisu na fakturze MPP - bez takiego obowiązku?
- Zasady korygowania JPK w przypadku innych danych niż kwoty;
- Noty korygujące a korekty JPK.
5. Wzór JPK_FA:
- Dane na fakturze a dane w JPK_FA;
- Obowiązujący schemat nr 3;
- Zasady umieszczania MPP na fakturach i w JPK po zmianach;
- Kody towarów i usług - czy obowiązkowe na fakturach?
- Faktury korekty, duplikaty, faktury wewnętrzne a JPK;
- Paragony z NIP a dane w JPK - czy to jest faktura?
6. Założenia wysyłki JPK - Format JPK w przypadku:
- ksiąg podatkowych i rachunkowych;
- wyciągów bankowych;
- magazynu i gospodarki magazynowej;
- ewidencji zakupów i ewidencji sprzedaży dla podatku VAT;
- faktur;
- książki przychodów i rozchodów;
- ewidencji przychodów.
7. Problemy z funkcjonowaniem JPK:
- Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
- Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
- Kontrola podatkowa ?standardowa” a drogą elektroniczną - różnice;
- Żądania US wysyłki innych JPK oprócz ewidencji - zasady kontroli i czynności sprawdzających US w 2020 r.;
- Kontrole w zakresie wysyłki JPK różnych dokumentów - praktyczne aspekty.
8. E-paragony:
- Kasy on-line - zasady stosowania;
- Przepisy przejściowe - kto kiedy ma obowiązek wymiany kasy fiskalnej?
- Dane na paragonie a na e-paragonie;
- Problemy techniczne związane z wysyłką - uregulowania prawne;
- Możliwość przekazywania na nośnikach pamięci paragonów - w jakich przypadkach?
- Kontrole US w zakresie e-paragonów;
- Korekta sprzedaży paragonowej - sposób wykazywania w przypadku e-paragonów.
9. Pytania uczestników.
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Marcin Otręba absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W roku 2005 ukończył studia podyplomowe o specjalności Podatki. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich oraz procedurze podatkowej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Obecnie koordynator do spraw podatków w firmie która należy do grona największych producentów kruszyw łamanych w Polsce. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi wykłady oraz szkolenia z zakresu podatków. Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
199 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
150 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób