Podatki

Faktury VAT 2019/2020 z uwzględnieniem obowiązkowego split payment oraz nowej matrycy stawek VAT.

16 października 2019 r.

Millennium Plaza, Al. Jerozolimskie 123, 02-017 Warszawa

Cena szkolenia:
299 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena





I. Ogólne zasady wystawiania faktur VAT

  • Podstawy prawne wystawiania faktur VAT, w tym aktualne rozporządzenia dotyczące fakturowania
  • Definicja legalna faktury i faktury elektronicznej
  • Wprowadzenie faktury VAT do obrotu
  • Transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą VAT
  • Obowiązek wystawiania faktur VAT
  • Faktury VAT wystawiane na żądanie
  • Wystawianie faktur VAT przy sprzedaży paragonowej
  • Faktura VAT a rachunek. Czy istnieje obowiązek wystawiania rachunków do umów zleceń?
  • W ilu egzemplarzach należy wystawić fakturę VAT?
  • Zasady wystawiania faktur elektronicznych, w tym obowiązkowa zgoda na otrzymywanie faktur w formie elektronicznej
  • Autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury VAT - jak je zapewnić?

II. Treść faktury VAT

  • Omówienie na przykładach katalogu obowiązkowych danych na fakturze
  • Skutki braku obowiązkowych informacji na fakturze VAT
  • Przypadki węższego zakresu informacji na fakturze, w tym omówienie rozporządzenia w sprawie wystawiania faktur VAT
  • Elementy faktury dotyczącej sprzedaży zwolnionej z VAT
  • Kiedy bilet jest fakturą?
  • Faktura uproszczona
  • Dane fakultatywne na fakturach VAT (jakie dodatkowe informacje można zamieszczać na fakturach)
  • Faktura VAT wystawiana w przypadku metody kasowej
  • Samofakturowanie
  • Faktury VAT wystawiane w przypadku procedury VAT marży
  • Wystawianie faktur VAT w walucie
  • Czy faktura VAT może być wystawiona w obcym języku?
  • Faktury VAT RR

III. Zastosowanie właściwych stawek podatku VAT na fakturze z uwzględnieniem matrycy stawkowej

  • Podstawa opodatkowania w VAT
  • Obowiązujące w 2020 r. stawki podatku VAT
  • Zasady stosowania stawek: 0%, “ZW” i “NP”
  • Skutki błędnego oznaczenia stawki VAT na fakturze
  • Zasady obliczania kwoty podatku VAT na fakturze
  • Zasady zaokrąglania kwot na fakturze
  • Omówienie sposobu klasyfikacji towarów na podstawie nomenklatury scalonej CN.
  • Omówienie sposobu klasyfikacji usług na podstawie PKWiU 2015
  • Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS) od 2020 r.
  • Zasady wystawiania faktur przy obowiązkowym split payment od listopada 2019r.
  • Skutki nieprawidłowego wystawienia faktury VAT przy obowiązkowym split payment

IV. Terminy wystawiania faktur VAT

  • moment podatkowy a data wystawienia faktury
  • zasady ogólne dotyczące terminu wystawiania faktur
  • wystawianie faktur VAT w przypadku szczególnych obowiązków podatkowych
  • skutki nieterminowego wystawienia faktury VAT

V. Fakturowanie zaliczek

  • definicja faktury zaliczkowej
  • przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych
  • termin wystawienia faktury zaliczkowej
  • faktury zaliczkowe w eksporcie
  • faktura końcowa
  • czy faktura zaliczkowa może obejmować 100% płatności?
  • Faktura zaliczkowa i faktura końcowa wystawiane w tym samym okresie rozliczeniowym
  • obowiązkowe dane faktury zaliczkowej
  • obowiązkowe dane faktury końcowej

VI. Fakturowanie transakcji zagranicznych

  • fakturowanie dostaw towarów do kontrahentów z UE
  • wystawianie faktur eksportowych
  • faktura dokumentująca świadczenie usług dla kontrahenta z zagranicy

VII. Korekta faktury VAT

  • kiedy można wystawić fakturę korygującą?
  • Pojęcie noty korygującej i obowiązkowe dane noty
  • Elementy faktury korygującej
  • Prawnie dopuszczalne formy dowodu doręczenia kontrahentowi faktury korygującej
  • zbiorcze faktury korygujące
  • korygowanie faktury korygującej
  • anulowanie faktur VAT

VIII. Duplikat faktury

  • kiedy można wystawić duplikat faktury?
  • dane, jakie powinien zawierać duplikat faktury
  • czy można wystawić duplikat do duplikatu faktury VAT?

IX. Archiwizowanie faktur VAT

  • Ogólne zasady archiwizowania
  • jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej?
  • Okres archiwizowania faktur

X. Art. 108 ustawy o VAT i dodatkowe zobowiązania w podatku VAT

  • Sankcje podatkowe za nieprawidłowe wystawiania faktur VAT
  • Art. 108 ustawy o VAT a możliwość korekty danych na fakturze
  • Obowiązek zapłaty podatku VAT wynikającego z faktury VAT
  • Stawki dodatkowych zobowiązań w VAT w 2020r.:
    • Stawka 0% w przypadku autokorekty
    • Stawka 20% VAT w przypadku kontroli podatkowej
    • Stawka 30% VAT w przypadku postępowania podatkowego
    • Stawka 100% VAT - w przypadku “pustych faktur VAT”

XI. Odpowiedzialność karno - skarbowa i karna za niewystawianie faktur lub wystawianie faktur nierzetelnych

XII. Centralny Rejestr faktur VAT

XIII. Dyskusja i pytania uczestników

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

Marcin Otręba  absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W roku 2005 ukończył studia podyplomowe o specjalności Podatki. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich oraz procedurze podatkowej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Obecnie koordynator do spraw podatków w firmie która należy do grona największych producentów kruszyw łamanych w Polsce. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi wykłady oraz szkolenia z zakresu podatków. Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

299 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób

Masz pytanie związane z tym szkoleniem?


Podatki

Faktury VAT 2019/2020 z uwzględnieniem obowiązkowego split payment oraz nowej matrycy stawek VAT.

16 października 2019 r.

Millennium Plaza, Al. Jerozolimskie 123, 02-017 Warszawa

CEL SZKOLENIA






PROGRAM

I. Ogólne zasady wystawiania faktur VAT

  • Podstawy prawne wystawiania faktur VAT, w tym aktualne rozporządzenia dotyczące fakturowania
  • Definicja legalna faktury i faktury elektronicznej
  • Wprowadzenie faktury VAT do obrotu
  • Transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą VAT
  • Obowiązek wystawiania faktur VAT
  • Faktury VAT wystawiane na żądanie
  • Wystawianie faktur VAT przy sprzedaży paragonowej
  • Faktura VAT a rachunek. Czy istnieje obowiązek wystawiania rachunków do umów zleceń?
  • W ilu egzemplarzach należy wystawić fakturę VAT?
  • Zasady wystawiania faktur elektronicznych, w tym obowiązkowa zgoda na otrzymywanie faktur w formie elektronicznej
  • Autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury VAT - jak je zapewnić?

II. Treść faktury VAT

  • Omówienie na przykładach katalogu obowiązkowych danych na fakturze
  • Skutki braku obowiązkowych informacji na fakturze VAT
  • Przypadki węższego zakresu informacji na fakturze, w tym omówienie rozporządzenia w sprawie wystawiania faktur VAT
  • Elementy faktury dotyczącej sprzedaży zwolnionej z VAT
  • Kiedy bilet jest fakturą?
  • Faktura uproszczona
  • Dane fakultatywne na fakturach VAT (jakie dodatkowe informacje można zamieszczać na fakturach)
  • Faktura VAT wystawiana w przypadku metody kasowej
  • Samofakturowanie
  • Faktury VAT wystawiane w przypadku procedury VAT marży
  • Wystawianie faktur VAT w walucie
  • Czy faktura VAT może być wystawiona w obcym języku?
  • Faktury VAT RR

III. Zastosowanie właściwych stawek podatku VAT na fakturze z uwzględnieniem matrycy stawkowej

  • Podstawa opodatkowania w VAT
  • Obowiązujące w 2020 r. stawki podatku VAT
  • Zasady stosowania stawek: 0%, “ZW” i “NP”
  • Skutki błędnego oznaczenia stawki VAT na fakturze
  • Zasady obliczania kwoty podatku VAT na fakturze
  • Zasady zaokrąglania kwot na fakturze
  • Omówienie sposobu klasyfikacji towarów na podstawie nomenklatury scalonej CN.
  • Omówienie sposobu klasyfikacji usług na podstawie PKWiU 2015
  • Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS) od 2020 r.
  • Zasady wystawiania faktur przy obowiązkowym split payment od listopada 2019r.
  • Skutki nieprawidłowego wystawienia faktury VAT przy obowiązkowym split payment

IV. Terminy wystawiania faktur VAT

  • moment podatkowy a data wystawienia faktury
  • zasady ogólne dotyczące terminu wystawiania faktur
  • wystawianie faktur VAT w przypadku szczególnych obowiązków podatkowych
  • skutki nieterminowego wystawienia faktury VAT

V. Fakturowanie zaliczek

  • definicja faktury zaliczkowej
  • przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych
  • termin wystawienia faktury zaliczkowej
  • faktury zaliczkowe w eksporcie
  • faktura końcowa
  • czy faktura zaliczkowa może obejmować 100% płatności?
  • Faktura zaliczkowa i faktura końcowa wystawiane w tym samym okresie rozliczeniowym
  • obowiązkowe dane faktury zaliczkowej
  • obowiązkowe dane faktury końcowej

VI. Fakturowanie transakcji zagranicznych

  • fakturowanie dostaw towarów do kontrahentów z UE
  • wystawianie faktur eksportowych
  • faktura dokumentująca świadczenie usług dla kontrahenta z zagranicy

VII. Korekta faktury VAT

  • kiedy można wystawić fakturę korygującą?
  • Pojęcie noty korygującej i obowiązkowe dane noty
  • Elementy faktury korygującej
  • Prawnie dopuszczalne formy dowodu doręczenia kontrahentowi faktury korygującej
  • zbiorcze faktury korygujące
  • korygowanie faktury korygującej
  • anulowanie faktur VAT

VIII. Duplikat faktury

  • kiedy można wystawić duplikat faktury?
  • dane, jakie powinien zawierać duplikat faktury
  • czy można wystawić duplikat do duplikatu faktury VAT?

IX. Archiwizowanie faktur VAT

  • Ogólne zasady archiwizowania
  • jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej?
  • Okres archiwizowania faktur

X. Art. 108 ustawy o VAT i dodatkowe zobowiązania w podatku VAT

  • Sankcje podatkowe za nieprawidłowe wystawiania faktur VAT
  • Art. 108 ustawy o VAT a możliwość korekty danych na fakturze
  • Obowiązek zapłaty podatku VAT wynikającego z faktury VAT
  • Stawki dodatkowych zobowiązań w VAT w 2020r.:
    • Stawka 0% w przypadku autokorekty
    • Stawka 20% VAT w przypadku kontroli podatkowej
    • Stawka 30% VAT w przypadku postępowania podatkowego
    • Stawka 100% VAT - w przypadku “pustych faktur VAT”

XI. Odpowiedzialność karno - skarbowa i karna za niewystawianie faktur lub wystawianie faktur nierzetelnych

XII. Centralny Rejestr faktur VAT

XIII. Dyskusja i pytania uczestników


HARMONOGRAM

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Marcin Otręba  absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W roku 2005 ukończył studia podyplomowe o specjalności Podatki. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich oraz procedurze podatkowej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Obecnie koordynator do spraw podatków w firmie która należy do grona największych producentów kruszyw łamanych w Polsce. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi wykłady oraz szkolenia z zakresu podatków. Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej.


CENA SZKOLENIA

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

299 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:


Masz pytanie związane z tym szkoleniem?