Podatki
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
DZIEŃ I - Pojęcie powiązań i aktualne problemy 24/07/2026 godzina 09:00-11:00
Pojęcie podmiotów powiązanych
- Powiązania kapitałowe - jak liczyć próg 25%?
- Powiązania pośrednie, bezpośrednie
- Powiązania z uwagi na wpływ na zarządzanie, kontrolę
- Powiązania rodzinne, w tym małżeńskie, powinowactwo i pokrewieństwo
- Moment ustalania powiązań - zmiany w trakcie roku
Aktualne problemy:
- Dokumentacja w formie elektronicznej
- Podniesienie kapitału zakładowego w spółce jako transakcja podlegająca pod dokumentowanie
- Limit dla pożyczek 20 mln zł - co oznacza?
- Stałe oprocentowanie pożyczki a lokalna dokumentacja podatkowa - najnowsze stanowisko MF
- Podniesienie kapitału jako transakcja podlegająca pod ceny transferowe - stanowisko MF
- Kary wprowadzone do KKS związane z cenami transferowymi
- Zwolnienia z obowiązku posiadania dokumentacji podatkowej
- Termin na sporządzenie dokumentacji lokalnej za 2025 r.
- Termin na sporządzenie dokumentacji grupowej
- Termin na złożenie informacji TPR w 2026 r.
DZIEŃ II - Pojęcie transakcji i zwolnienia 07/08/2026 godzina 11:30-13:30
Limity transakcji:
- 10 mln i 2 mln zł. limitu danej transakcji- dla jakich transakcji?
- Pojęcie transakcji jednolitej
- Zasady wyliczania limitu
- Limity dla transakcji finansowych - nowe zasady ustalania
- Limity dla rajów podatkowych
Zwolnienie z obowiązku sporządzania dokumentacji podatkowej:
- Podmioty powiązane, które płacą podatek, nie korzystają ze zwolnienia i nie wykazują straty - jak traktować zwolnienie
- Powiązanie przez Skarb Państwa i gminę - jedynie w przypadku ?wyłączności? posiadania udziałów
- Posiadających Porozumienie cenowe
- Transakcje, które nie mają wpływu na zobowiązanie podatkowe
- Transakcje wynikające z przetargów publicznych
- Pozostałe zwolnienia
DZIEŃ III - TPR i dokumentacja podatkowa 31/08/2026 godzina 11:30-13:30
TPR i oświadczenie za 2025 r. r. - na co uważać?
- Treść TPR za 2025 r.
- Oświadczenie podpisywane przez Zarząd czy przez pełnomocnika?
- Potwierdzenia, że transakcje są zawarte na warunkach rynkowych - co oznacza to sformułowanie?
- Elementy informacji składanej w 2026 r.
- Odpowiedzialność za składanie fałszywych oświadczeń
- Forma elektroniczna składania oświadczenia
- Wyjaśnienia MF odnośnie oświadczenia i informacji o cenach transferowych
Treść dokumentacji lokalnej:
- Ograniczenie treści do podstawowych danych o podatniku oraz danych finansowych
- Analiza cen transferowych w każdym przypadku
- Informacje finansowe
- Możliwość opisu sposobu ustalania ceny bez wskazywania metody ustalenia ceny - w jakich przypadkach
- Podłączanie dokumentacji grupowej do dokumentacji lokalnej - w jakich przypadkach?
Treść dokumentacji grupowej:
- Kto ma obowiązek sporządzania?
- Elementy opisu grupy i danych finansowych grupy
- Opis znaczących transakcji i wartości niematerialnych i prawnych
- Szczegółowy zakres w rozporządzeniu MF
Każdy uczestnik otrzyma 3-miesięczny dostęp do nagrania szkolenia - zarówno przy zakupie całego cyklu (3/3), jak i wybranych pojedynczych modułów.
 |
09:00 | Rozpoczęcie logowania przez uczestników |
|
09:00 - 11:00 | Szkolenie | Przerwy ustalane są przez wykładowcę w trakcie szkolenia |
Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku VAT.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
180 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby w jednym module
450 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby we wszystkich modułach