Konferencja podatkowa. Podatki 2024 - aktualne problemy i trendy w podatkach

Dzień 1 - Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur

• Czy mogę odmówić przyjęcia faktury ustrukturyzowanej? - dobrowolność faktury ustrukturyzowanej i obowiązek jej stosowania od 1.07.2024 r.
• Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna) - kiedy mogę, a kiedy muszę wystawić fakturę inną niż ustrukturyzowana? Faktury wystawiane osobom fizycznym - czy one również będą ustrukturyzowane?
• Pojęcie faktury ustrukturyzowanej - czym jest e-faktura i jak ona wygląda rozebrana na części pierwsze, szczegóły techniczne
• Wystawienie faktury ustrukturyzowanej krok po kroku - z zastosowaniem programu do wystawiania faktur i z zastosowaniem Aplikacji Podatnika KSeF
• Pola faktury ustrukturyzowanej - obowiązkowe i fakultatywne
• Data wystawienia e-faktury jako odrębna od daty wystawienia faktury w systemie księgowym - skąd ją wziąć, jak zarejestrować w systemie księgowym, jakie może mieć znaczenie z punktu widzenia momentu powstania obowiązku podatkowego i raportowania w pliku JPK VAT?
• Nowa wersja struktury logicznej dla faktury ustrukturyzowanej obowiązująca od 1.09.2023 r.
• Sposób przesłania faktury ustrukturyzowanej do KSeF - rodzaje wysyłek oraz ich cechy charakterystyczne, praktyczne doświadczenia i najczęściej spotykane problemy z wysyłką faktur do KSeF
• Przekazywanie załączników do faktur - jak będzie wyglądać po 1.07.2024 r.?
• Kody błędów w KSeF
• Walidacja paczek faktur w systemie księgowym - dlaczego jest niezbędna?
• Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO) - omówienie treści na praktycznym przykładzie
• Otrzymywanie faktur za pośrednictwem KSeF - kiedy sprzedawca wysyła fakturę do nabywcy poza KSeF, a kiedy nabywca powinien sam ją pobrać z KSeF? Jak unikać podwójnego rozliczenia tych samych faktur? Jak pobierać faktury z KSeF?
• Procedury zakupowe wymagające szczególnej uwagi - rozliczenie delegacji, ?szybkich? zakupów dokonywanych przez pracowników itp.
• Odliczenie podatku naliczonego z e-faktury - terminy, wątpliwości
• Faktury korygujące w KSeF - sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy
• Likwidacja not korygujących
• Uprawnienia do korzystania z KSeF - jak nadawać, odbierać, zarządzać dostępami?
• Wpływ fakturowania ustrukturyzowanego na różne procesy w firmach (np. obieg dokumentów, zatwierdzenie wydatków, płatności) - omówienie praktycznych problemów i rozwiązań, obowiązek wskazywania numeru KSeF w zleceniach przelewu od 1.01.2025 r.
• Kursy przeliczeniowe dla e-faktur w walucie obcej
• Sprzedaż zagraniczna a obowiązek wystawienia faktury ustrukturyzowanej - co się zmieni od 1.07.2024 r.?
• Faktury fiskalizowane, faktury uproszczone, dokumenty uznawane za fakturę a KSeF
• Tryb wystawiania faktur VAT RR po zmianach - jakie możliwości będą mieli rolnik ryczałtowy oraz nabywca?
• Sposób postępowania w przypadku awarii lub niedostępności KSeF
• Archiwizacja e-faktur w KSeF
• Skrócenie podstawowego terminu zwrotu nadwyżki VAT naliczonego nad należnym z 60 do 40 dni
• Kary za nieprzesłanie lub nieterminowe przesłanie faktury do KSeF - czy opóźnione refakturowanie kosztów może mnie narazić na ryzyko?

Dzień 2 - pozostałe zmiany w podatkach na 2024 rok oraz aktualne problemy

• Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych - koniec zwolnienia i powrót zmodyfikowanych regulacji w 2024 r.
• Nowe terminy przekazywania JPK CIT i JPK PIT oraz planowane zmiany w pliku JPK_KR od 2025 r.
• Estoński CIT w 2024 r. - warunki skorzystania, plusy i minusy wyboru tej formy opodatkowania, aktualne interpretacje oraz orzecznictwo
• Fundacja rodzinna jako alternatywa dla estońskiego CIT - kto i na jakich warunkach może ją utworzyć, jakie korzyści podatkowe daje fundacja rodzinna?
• Zmiany planowane na rok 2024 i 2025 w podatkach dochodowych oraz VAT
• Problematyczne koszty uzyskania przychodu
  • kary umowne i odszkodowania - kiedy mogą być kosztem uzyskania przychodu?
  • przykłady wydatków na reklamę, promocję, reprezentację firmy - zasady i warunki uznania za KUP albo NKUP (m.in. współpraca z influencerami, spotkania w restauracjach, prezenty, gadżety, sponsoring itp.)