Podatki
Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
- Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie ustaw podatkowych mającymi wpływ na rozliczenia podatkowe i funkcjonowanie podatków.
- Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami.
- Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw podatkowych ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw.
- Główni Księgowi i księgowi;
- Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
- Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
- Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.
ADRESACI SZKOLENIA
PODATEK VAT
Podatek VAT dla branży budowlanej i dla usług budowlanych:
- Zmiana zasady rozliczania usług budowlanych - zasada “odwrotne obciążenie” - dla kogo?
- Nowy załącznik nr 14 do Ustawy o VAT - jakie usługi podlegają nowej zasadzie?
- PKWiU a podleganie podatkowi VAT
- Założenia odwrotnego obciążenia dla usług budowlanych świadczonych dla Zamawiających, Głównych Inwestorów;
- Założenia odwrotnego obciążenia dla usług budowlanych świadczonych dla Wykonawcy, Podwykonawcy
- Kiedy 23% a kiedy odwrotne obciążenie?
- Wygląd faktury po zmianach;
- Nowa deklaracja VAT do usług rozliczanych na zasadzie odwrotnego obciążenia;
- Sprzedaż usług budowlanych osobom fizycznym i firmom zwolnionym od podatku VAT a zasady podatkowe;
- Problemy praktyczne związane ze zmianami zasady: obowiązek podatkowy, usługa według PKWiU a usługa wykonana, usługi wykonywane na przełomie roku, zapisy w umowach.
Nowe sankcje w Ustawie o VAT
- Sankcja 30% za błędy w rozliczeniach;
- Sankcja 20% w przypadku samodzielnego skorygowania deklaracji VAT;
- Sankcja 100% w przypadku błędów w rozliczeniach faktur;
- Zasady ponoszenia odpowiedzialności;
- Wyłączenia w stosowaniu sankcji.
Nowe zasady związane z zarejestrowaniem i wyrejestrowaniem podatników
- Kontrola US w zakresie zarejestrowania
- Zasady odmowy zarejestrowania podatnika;
- Odpowiedzialność pełnomocnika związana z zarejestrowaniem podmiotu;
- Wyrejestrowanie podatnika z urzędu - przypadki, w tym: deklaracje zerowe, stawka “zw”, działalność pozorna;
- Wyrejestrowanie z deklaracji UE;
- Konsekwencje praktyczne nowych zasad rejestrowania i wyrejestrowywania podmiotów.
Rozliczanie podatków w 2017 r. - nowe zasady
- Likwidacja rozliczeń kwartalnych;
- Mały podatnik a rozliczenie kwartalne;
- Wysyłka deklaracji i informacji wyłącznie elektronicznie;
- Zasady zwrotu podatku VAT - zmiany dotyczące 25 -dniowego zwrotu;
- Zwrot w ciągu 60 dni - możliwość przedłużenia zwrotu
Inne zmiany w podatku VAT
- Funkcjonowanie kaucji gwarancyjnej i rozliczenia “towarów wrażliwych”;
- Zmiana Rozporządzenia w sprawie zwolnień z kas fiskalnych;
- Zmiana w zakresie funkcjonowania urzędów skarbowych;
- Nowy limit dla zwolnienia podmiotowego;
- Nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych
Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK w 2017 r.:
- Nowy schemat w zakresie rejestrów podatku VAT od 2017 r.;
- NIP w schemacie jako nowy element - zasady jego funkcjonowania;
- Przedmiot transakcji a założenia schematu;
- Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
- Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
- Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.
PODATEK CIT
Obniżenie stawki podatku od 2017 r.:
- Stawka 19% i 15% - dla kogo;
- Pojęcie małego podatnika;
- Zasady stosowania rozliczeń według stawki 15%;
- Wyłączenia ze stosowania stawki obniżonej;
- Przepisy przejściowe
Zmiany w zakresie rozliczania kosztów uzyskania przychodów od 2017 r.:
- Formy zapłaty stosowane przez podatników;
- Zapłata gotówkowa do 15 tys PLN;
- Pojęcie transakcji - faktura a transakcja
- Konsekwencje dokonywania płatności ponad nowy limit - wyłączanie z KUP oraz odpowiedzialność na gruncie innych ustaw;
- Problemy praktyczne: kilka faktur w danym miesiącu, dzielenie płatności na kilka, częściowa zapłata faktury.
Ceny transferowe i dokumentacje podatkowe w 2017 r. - zarys zmian:
- Nowe limity dotyczące podmiotów zobowiązanych do sporządzania dokumentacji podatkowych;
- Dodatkowe obowiązki po przekroczeniu limitów - składane informacje dodatkowe;
- Termin sporządzania dokumentacji podatkowych;
- Załącznik CIT - CT do deklaracji CIT - 8
Zmiany w zakresie rozliczania podatku u źródła od 2017 r.:
- Nowy katalog przychodów uzyskanych na terenie RP opodatkowanych według prawa polskiego;
- Zapłata za granicę zobowiązania a obowiązek pobierania podatku u źródła - NOWA ZASADA
- Pojęcie rzeczywistego właściciela;
- Nowe oświadczenie w przypadku stosowania zwolnienia z podatku u źródła;
- Problemy praktyczne związane z rozliczaniem płatności dokonywanych na rzecz nierezydentów: certyfikat rezydencji, składane druki i formularze, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.
Stawka minimalna za godzinę zlecenia
- Zakres stosowania: osoba fizyczna oraz osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą;
- Stawka godzinowa a wystawiona faktura;
- Zasady ustalania ilości przepracowanych na zleceniu godzin
Pytania uczestników.
08:45 - 09:00 | Rejestracja i przywitanie uczestników |
09:00 - 11:00 | Szkolenie |
11:00 - 11:15 | Przerwa kawowa |
11:15 - 13:00 | Szkolenie |
13:00 - 13:30 | Lunch |
13:30 - 14:45 | Szkolenie |
14:45 - 15:00 | Przerwa kawowa |
15:00 - 16:00 | Szkolenie |
16:00 | Zakończenie szkolenia |
Joanna Patyk Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
350 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, zgłoszenia przesłane do 11 kwietnia 2017 r.
500 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, zgłoszenia przesłane po 11 kwietnia 2017 r.