Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Część 1. 26 kwietnia 2022
Dostawa towarów i świadczenie usług
- Odpłatna dostawa towarów - definicja pojęcia, przykłady
- Odpłatne świadczenie usług - definicja pojęcia, przykłady
- Nieodpłatne przekazanie towarów i świadczenie usług - podstawowe zasady związane z odliczeniem oraz naliczeniem VAT dla czynności nieodpłatnych
Biała lista podatników oraz metoda podzielonej płatności
- Należyta staranność w podatku VAT
- Towary i usługi objęte metodą podzielonej płatności, istota MPP
Obowiązek podatkowy
- Ogólne zasady rozpoznania obowiązku podatkowego
- Moment dokonania dostawy towarów - znaczenie postanowień umownych oraz formuł Incoterms
- Moment wykonania usługi - czy protokół zdawczo-odbiorczy ma znaczenie?
- Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego w transakcjach krajowych (otrzymanie zapłaty, wystawienie faktury) - usługi budowlane, transakcje finansowe, najem, leasing, fakturowanie mediów itp.
Część 2. 11 maja 2022
Podstawa opodatkowania i jej korekta
- Koszty dodatkowe a podstawa opodatkowania (np. transport, opakowanie, obciążenie kosztami noclegu)
- Korekty podstawy opodatkowania - dokumentacja i moment ujęcia
Odliczenie podatku naliczonego
- Faktura jako dokument stanowiący podstawę do odliczenia VAT
- Termin odliczenia podatku naliczonego, odliczenie poprzez korektę po upływie podstawowych terminów
- Zakaz odliczenia podatku naliczonego - kiedy nie mogę odliczyć podatku naliczonego?
- Należyta staranność jako warunek zachowania prawa do odliczenia podatku naliczonego - objaśnienia MF, orzecznictwo sądów administracyjnych
Część 3. 27 maja 2022
Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów
- Warunki uznania przemieszczenia towarów za WDT/WNT
- Dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych w świetle aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz organów podatkowych
- Numer identyfikacyjny kontrahenta jako warunek skorzystania ze stawki 0%
Eksport towarów
- Pojęcie eksportu bezpośredniego i pośredniego
- Obowiązek podatkowy w eksporcie - zaliczka, warunki dostawy a obowiązek podatkowy
- Warunki stosowania stawki VAT 0% (dokumenty potwierdzające wywóz, omówienie problemów dokumentacyjnych, przykłady praktyczne)
Część 4. 13 czerwca 2022
Faktura VAT
- Definicja pojęć ,,faktura" i ,,faktura elektroniczna"
- Rodzaje faktur (faktura VAT, faktura korygująca, faktura zaliczkowa, nota korygująca, duplikaty faktur)
- Elementy obowiązkowe na fakturze oraz elementy dodatkowe
- Jak należy opisać sprzedawany towar/usługę na fakturze?
- Data wystawienia i data sprzedaży na fakturze a obowiązek podatkowy w VAT i CIT (z uwzględnieniem zasad dostawy określonych dla transakcji, np. Incoterms)
- Termin wystawienia faktury - przykłady praktyczne
- Zasady rozliczania duplikatów faktur
- Faktury do paragonów
Kasy fiskalne
- Kiedy muszę mieć kasę fiskalną?
- Katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej
- Kasy fiskalne online
Sprawozdawczość w VAT
- Zasady sporządzania pliku JPK VAT obejmującego ewidencję oraz deklarację VAT
- Informacje podsumowujące
07:45 | Rozpoczęcie logowania przez uczestników | |
08:00 - 11:00 | Szkolenie |
Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
1900 + 23% VAT
koszt udziału
750 + 23% VAT
koszt udziału w jednym module