Cel szkolenia
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Zakres opodatkowania podatkiem VAT
- Czynności podlegające opodatkowaniu i obowiązki ewidencyjne w VAT;
- Zdarzenia nie podlegające opodatkowaniu takie jak kary umowne, odszkodowania, wspólne przedsięwzięcia i sposób ich wykazania w podatku VAT.
- Nieodpłatne świadczenia - jak je dokumentować w VAT?
Faktura jako podstawowy dokument w podatku VAT
- Termin na wystawienie faktury - zasada ogólna i przypadki szczególne np. usługi budowlane, najem, odsprzedaż mediów.
- Czy wystawienie faktury przed sprzedażą może rodzić ryzyko podatkowe?
- Czy można wystawić fakturę w języku obcym?
- Jakie dane zawsze muszą znaleźć się na fakturze?
- Szczególne oznaczenia faktury - procedury szczególne, mały podatnik, eksport usług.
- Kiedy na fakturze nie trzeba umieszczać numeru NIP?
- Jak określić datę sprzedaży na fakturze?
- Czy można umieszczać dodatkowe informacje na fakturze?
- Szczególne rodzaje faktur (faktura wystawiana przez małego podatnika, faktura zaliczkowa).
- Anulowanie faktury i duplikat faktury.
Faktura korygująca z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021
- Treść faktury korygującej - określenie przyczyny korekty
- Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
- W jakim terminie powinno się wystawić taką fakturę?
- Rozliczenie faktur korygujących in plus i in minus w podatku VAT.
Faktury uproszczone
- co to jest faktura uproszczona
- jak wykazywać w nowym JPK_V7M i JPK_V7K od 1 stycznia 2021r.?
- czy trzeba wystawiać fakturę VAT do paragonu z NIP nabywcy?
Zasady wykazywania faktur VAT w nowym JPK_V7M i JPK_V7K
- nowe dane, do raportowania których będą zobowiązani podatnicy,
- kody GTU oraz kody związany z procedurami szczególnymi w VAT (czy trzeba na fakturach VAT umieszczać kody GTU?)
- faktury korygujące w nowym JPK_VAT
- kody w przypadku korzystania z ulgi na złe długi,
- czynności zwolnione w nowym JPK_VAT,
- świadczenia nieodpłatne w nowym JPK_VAT
- mechanizm podzielonej płatności a JPK_VAT,
- refaktury a JPK_VAT,
- faktury zaliczkowe a JPK_VAT,
- odwrotne obciążenie a JPK_VAT,
- transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi w nowym JPK_VAT
Fakturowanie elektroniczne
- Jakie wymogi musi spełniać faktura w formie elektronicznej i jak bezpiecznie wystawić taką fakturę?
- Integralność treści i autentyczność pochodzenia faktury.
- Kontrole biznesowe jako sposób weryfikacji prawidłowości faktury.
- Elektroniczne bazy przechowywania faktur.
Sprzedaż detaliczna, czyli kasy rejestrujące i paragony w VAT.
- Kiedy powstaje obowiązek stosowania kas rejestrujących?
- Zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących - zmiany w 2021
- Faktura do paragonu - kiedy i na jakiej podstawie można ją wystawić?
- Kasy fiskalne online - kolejne etapy podłączenia i obowiązkowej wymiany kas;
Obrót międzynarodowy - dokumenty niezbędne w obrocie międzynarodowym.
- Dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów - potwierdzenie wywozu towarów.
- Potwierdzenie eksportu towarów i możliwość zastosowania stawki 0%.
- Weryfikacja kontrahentów w obrocie międzynarodowym.
- Import usług - faktura od kontrahenta zagranicznego - na co zwracać uwagę?
- Świadczenie usług poza terytorium kraju (tzw. eksport usług) - jak udokumentować status kontrahenta.
- Informacja podsumowująca - jakie informacje należy w niej umieścić?
Odliczenie podatku VAT - jak prawidłowo dokumentować zakup towarów i usług?
- Kiedy faktura daje prawo do odliczenia podatku? Czy braki formalne faktury wpływają na odliczenie VAT?
- Dowody wykonania usług - czy sama faktura wystarczy do odliczenia podatku?
- W jakim terminie możliwe jest odliczenie podatku?
- Odliczenie VAT w przypadku wydatków związanych z samochodami - dokumentacja zakupu.
- Import towarów - jaki dokument uprawnia do odliczenia podatku?
- Odwrotne obciążenie - jak dokumentować po stronie nabywcy?
Krajowy system e-fakturowania
- od kiedy będzie obowiązywał?
- kto będzie mógł z niego skorzystać?
- jakie dane będzie zawierał?
- czy stanowi zagrożenie dla działalności biur rachunkowych?
09:45 - 10:00 | Logowanie |
10:00 - 11:30 | Szkolenie |
11:30 - 11:45 | Przerwa |
11:45 - 13:30 | Szkolenie |
13:30 - 14:00 | Przerwa |
14:00 - 16:00 | Szkolenie |
Marcin Otręba absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W roku 2005 ukończył studia podyplomowe o specjalności Podatki. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich oraz procedurze podatkowej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Obecnie koordynator do spraw podatków w firmie która należy do grona największych producentów kruszyw łamanych w Polsce. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi wykłady oraz szkolenia z zakresu podatków. Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
249 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby
199 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób