Program szkolenia
1Faktura ustrukturyzowana
2Charakterystyka nowego rozwiązania:
- istota KSeF,
- funkcjonalność systemu KSeF,
- od kiedy?
- dla kogo obligatoryjne, a dla kodo fakultatywne?
- oprogramowanie MF, czy „z rynku”?
- w jaki sposób uzyskać dostęp do KSeF?
3KSeF obligatoryjny dla wszystkich podatników?
4Faktura ustrukturyzowana:
- sposób wystawiania,
- sposób przesyłania do nabywcy,
- zakres danych na fakturze „ustrukturyzowanej”,
- korygowanie „ustrukturyzowanej” faktury po stronie sprzedawcy,
- korygowanie VAT naliczonego wynikającego z korekty faktury „ustrukturyzowanej”,
- archiwizacja i przechowywanie „ustrukturyzowanych” faktur,
- faktury „ustrukturyzowane” w JPK
5„Benefity” dla podatników: nowe terminy zwrotu VAT.
6Pozostałe zmiany dotyczące faktur:
- mniej danych na FV zaliczkowej,
- wydłużenie możliwości wystawiania FV przed terminem,
- poluzowanie wymogów dot. oznaczania duplikatów faktur,
- zmiana zasad dotyczących wystawiania faktur korygujących.
7Zmiany w VAT wprowadzane tzw. „Nowym Ładem”.
8Możliwość zakładania grupy VAT:
- czym jest Grupa VAT oraz jej przedstawiciel?
- istota rozwiązania,
- grupa VAT jako podatnik VAT:
- przesłanki,
- co zawrzeć w umowie,
- obowiązki przedstawiciela Grupy,
- rejestracja Grupy jako podatnika,
- moment uzyskania statusu podatnika VAT przez Grupę,
- status VAT UE dla całej Grupy,
- moment utraty statusu podatnika VAT przez Grupę,
- rozliczenia Grupy z innymi podmiotami,
- rozliczenia wewnątrz Grupy,
- raportowanie JPK przez Grupę VAT,
- nadwyżki VATu naliczonego członków Grupy powstałe przed jej utworzeniem,
- nadwyżka VATu naliczonego wygenerowana przez Grupę - który podmiot otrzymuje?
- obowiązki sprawozdawcze podmiotów tworzących Grupę VAT,
- o zawiera ewidencja?
- organ podatkowy właściwy dla Grupy VAT,
- proporcja roczna w przypadku Grupy VAT.
9Nowa struktura JPK
- Likwidacja niektórych oznaczeń w strukturze JPK.
- Wprowadzenie nowych oznaczeń w strukturze JPK.
- Nowy sposób raportowania ulgi na złe długi.
10TAX-FREE - zmiany które weszły w życie 1 lipca 2021 roku oraz planowane zmiany na styczeń 2022 roku
- Nowe zasady dotyczące procedury Tax Free
- Elektroniczny obiegu dokumentów w ramach procedury
- Elektroniczne potwierdzania wywozu towarów od 1 stycznia 2022 r.
- Możliwość rejestracji w systemie od lipca 2021 r.
11Najważniejsze orzeczenia i interpretacje wydane w 2021 r.
Harmonogram
10:00 - 11:30
Szkolenie
11:30 - 11:45
Przerwa kawowa
11:45 - 13:30
Szkolenie
13:30 - 14:30
Lunch
14:30 - 16:00
Szkolenie
16:00
Zakończenie szkolenia
Prowadzący
Marcin Otręba
Doktorant w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE, zajmując się rozwiązywaniem bieżących problemów podatkowych oraz wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego jako pracownik naukowy na wydziale Finansów i Zarządzania. Kierownik studiów podyplomowych. Doradca podatkowy. W ramach własnej działalności projektuje oraz prowadzi szkolenia podatkowe min. dla Administracji Skarbowej, Oddziałów Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Autor licznych publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2020 r. związany jest z Kancelarią Staniek & Partners Law For Industry w której łączy wiedzę z zakresu prawa podatkowego z praktyką. Od 2021 r. Adiunkt na Wydziału Finansów i Zarządzania Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu na kierunku Finanse i rachunkowość.