Podatki

Faktura VAT i kasy fiskalne w 2018 r. - WARSZTATY

23 listopada 2018 r.

Golden Floor Center, ul. Sienna 39, Warszawa

Cena szkolenia:
249 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

CEL SZKOLENIA:
  • Celem szkolenia jest przedstawienie uregulowań podatkowych w zakresie fakturowania i funkcjonowania kas fiskalnych obowiązujących w 2018 r.
  • Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy w oparciu o określone stany faktyczne oraz optymalizację podatkową w tym zakresie.
  • Szkolenie zapewnia także zapoznanie się ze zmianami prawnymi oraz z aktualnym orzecznictwem i interpretacjami


    • KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:
      • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie aktualnych przepisów podatkowych, najnowszego orzecznictwa oraz wyjaśnień MF.
      • Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w na gruncie podatku dochodowego CIT i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu.
      • Szkolenie zapewnia niezbędną wiedzę praktyczną konieczną do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych oraz przedstawia możliwą optymalizację podatkową.


      ADRESACI SZKOLENIA:
      • Główni Księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych;
      • Pracownicy Działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur;
      • Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.);
      • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych.


Pro jektowane zmiany w kasach fiskalnych:

  • Paragon z numerem NIP - zmiana od 1 lipca 2018 r?
  • Dla kogo paragon a dla kogo faktura?
  • Zasady wysyłki i funkcjonowania paragonów po wprowadzeniu zmian;
  • E-paragony;
  • Paragon papierowy czy też mailowo dla klienta?
  • Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji;
  • Przepisy przejściowe.

Jednolity Plik Kontrolny od 1 lipca 2018 r. w zakresie fakturowania a istotne dane na fakturach:

  • Dane wysyłane w JPK;
  • Faktura “ręczna” a JPK - czy jest obowiązek?
  • Numer NIP: dla transakcji krajowych i zagranicznych a ujęcie w rejestrach;
  • Nazwa kontrahenta: skrócona czy pełna;
  • Adres kontrahenta i jego zmiana;
  • Gmina jako podatnik VAT a zakup dla jednostki budżetowej lub zakładu budżetowego;
  • Sprzedający/ kupujący a odbiorca/ dostawca usługi lub towaru;
  • Faktura na rzecz osoby fizycznej - zakres danych.

Sankcje karne obowiązujące w 2018 r. dotyczące faktur - przypadki karania:

  • zostały wystawione przez podmiot nieistniejący,
  • stwierdzają czynności, które nie zostały dokonane - w części dotyczącej tych czynności,
  • podają kwoty niezgodne z rzeczywistością - w części dotyczącej tych pozycji, dla których podane zostały kwoty niezgodne z rzeczywistością,
  • potwierdzają czynności, do których mają zastosowanie przepisy art. 58 i art. 83 Kodeksu cywilnego - w części dotyczącej tych czynności;
  • inne błędy faktur a sankcje podatkowe;
  • sankcje karne uregulowane w kodeksie karnym skarbowym.

Inne zmiany podatku VAT mające wpływ na wystawianie faktur:

  • Odwrotne obciążenie dla faktur wystawianych za usługi budowlane - nowe zasady;
  • Zwolnienie z posiadania kas fiskalnych w 2018 r.;
  • Przedmiot transakcji jako istotny element rejestrów VAT.

Zmiany w zakresie faktur korygujących w podatku dochodowym od 2016 r. a zasady wystawiania faktur korygujących:

  • Faktura korygująca “in plus” oraz “in minus”;
  • Zasady potwierdzania odbioru faktury korygującej przez kupującego;
  • Faktura korygująca z tytułu premii pieniężnych i bonów;
  • Inne przyczyny wystawiania faktur korygujących - ich znaczenie dla rozliczeń;
  • Obowiązkowe elementy faktury korygującej;
  • Faktura korygująca wystawiona z tytułu “błędu” oraz z innych przyczyn;
  • Zasady korygowania innych błędów niż dotyczące kwot;
  • Problemy praktyczne związane z wystawianiem faktur korygujących, w tym moment wystawienia faktury korygującej

Niezbędne dane, które powinna zawierać faktura VAT

  • Faktury krajowe,
  • Faktury zaliczkowe
  • Faktury dotyczące transakcji międzynarodowych
  • Faktury dotyczące czynności które nie podlegają opodatkowaniu VAT
  • Faktury wystawiane przez MP - małych podatników
  • Faktura VAT marża

Terminy wystawiania faktur

  • Zasada ogólna
  • Szczególne przypadki wystawiania faktur, w tym usługi ciągłe,
  • Wystawianie faktur VAT przed dokonaniem sprzedaży
  • Konsekwencje przedwczesnego i spóźnionego wystawienia faktur VAT - problemy praktyczne

Obowiązek podatkowy a dane na fakturze:

  • Data dostawy towaru lub wykonania usługi na fakturze;
  • Najem i media a wystawianie faktury;
  • Otrzymanie zaliczki a faktura, w tym zaliczka w 100% przed wykonaniem usługi.

Refaktury :

  • Definicja refakturowania wynikająca z art. 8 ust. 2a ustawy o VAT a orzecznictwo sądów administracyjnych
  • Data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego a data wystawienia faktury - problemy w przypadku refakturowania
  • Refakturowanie a wysokość stawki VAT (import kabiny)
  • Refakturowanie usług remontowych, inwestycyjnych (30 dniowy termin wystawienia faktury a obowiązek VAT i CIT), materiałów (przez KPRP traktowane jako środki trwałe) - praktyczne problemy;
  • Refaktura mediów - stawka 8% czy 23% - najnowsze orzecznictwo

Otrzymywanie faktury w formie elektronicznej a skan faktury:

  • Wysyłanie faktury a skanu faktury (obrazu faktury) - różnice;
  • Formalne obowiązki związane z wysyłką elektroniczną faktur;
  • Potwierdzenie odbioru faktury drogą elektroniczną;
  • Wysyłanie kilka razy faktury drogą elektroniczną

Pozostałe zagadnienia związane z dokumentowaniem transakcji dla potrzeb VAT

  • Kiedy nie ma obowiązku zamieszczania numeru identyfikacji podatkowej w wystawionej fakturze
  • Rola symbolu PKWiU na fakturze
  • Sposoby dokumentowania sprzedaży ciągłej
  • Faktury VAT wystawiane przez niezarejestrowanych podatników
  • Dopuszczalność adnotacji na fakturze
  • Duplikaty
  • Formy płatności (zapłacono gotówką, przelewem, kompensata);
  • Termin płatności - nowe uregulowania od 1 lipca 2018 r. w zakresie split payment
09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

249 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby dla pierwszych 10 osób

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby dla pozostałych osób

Masz pytanie związane z tym szkoleniem?


Podatki

Faktura VAT i kasy fiskalne w 2018 r. - WARSZTATY

23 listopada 2018 r.

Golden Floor Center, ul. Sienna 39, Warszawa

CEL SZKOLENIA

CEL SZKOLENIA:
  • Celem szkolenia jest przedstawienie uregulowań podatkowych w zakresie fakturowania i funkcjonowania kas fiskalnych obowiązujących w 2018 r.
  • Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy w oparciu o określone stany faktyczne oraz optymalizację podatkową w tym zakresie.
  • Szkolenie zapewnia także zapoznanie się ze zmianami prawnymi oraz z aktualnym orzecznictwem i interpretacjami


    • KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:
      • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie aktualnych przepisów podatkowych, najnowszego orzecznictwa oraz wyjaśnień MF.
      • Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w na gruncie podatku dochodowego CIT i jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu.
      • Szkolenie zapewnia niezbędną wiedzę praktyczną konieczną do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych oraz przedstawia możliwą optymalizację podatkową.


      ADRESACI SZKOLENIA:
      • Główni Księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych;
      • Pracownicy Działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur;
      • Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.);
      • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych.



PROGRAM

Pro jektowane zmiany w kasach fiskalnych:

  • Paragon z numerem NIP - zmiana od 1 lipca 2018 r?
  • Dla kogo paragon a dla kogo faktura?
  • Zasady wysyłki i funkcjonowania paragonów po wprowadzeniu zmian;
  • E-paragony;
  • Paragon papierowy czy też mailowo dla klienta?
  • Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji;
  • Przepisy przejściowe.

Jednolity Plik Kontrolny od 1 lipca 2018 r. w zakresie fakturowania a istotne dane na fakturach:

  • Dane wysyłane w JPK;
  • Faktura “ręczna” a JPK - czy jest obowiązek?
  • Numer NIP: dla transakcji krajowych i zagranicznych a ujęcie w rejestrach;
  • Nazwa kontrahenta: skrócona czy pełna;
  • Adres kontrahenta i jego zmiana;
  • Gmina jako podatnik VAT a zakup dla jednostki budżetowej lub zakładu budżetowego;
  • Sprzedający/ kupujący a odbiorca/ dostawca usługi lub towaru;
  • Faktura na rzecz osoby fizycznej - zakres danych.

Sankcje karne obowiązujące w 2018 r. dotyczące faktur - przypadki karania:

  • zostały wystawione przez podmiot nieistniejący,
  • stwierdzają czynności, które nie zostały dokonane - w części dotyczącej tych czynności,
  • podają kwoty niezgodne z rzeczywistością - w części dotyczącej tych pozycji, dla których podane zostały kwoty niezgodne z rzeczywistością,
  • potwierdzają czynności, do których mają zastosowanie przepisy art. 58 i art. 83 Kodeksu cywilnego - w części dotyczącej tych czynności;
  • inne błędy faktur a sankcje podatkowe;
  • sankcje karne uregulowane w kodeksie karnym skarbowym.

Inne zmiany podatku VAT mające wpływ na wystawianie faktur:

  • Odwrotne obciążenie dla faktur wystawianych za usługi budowlane - nowe zasady;
  • Zwolnienie z posiadania kas fiskalnych w 2018 r.;
  • Przedmiot transakcji jako istotny element rejestrów VAT.

Zmiany w zakresie faktur korygujących w podatku dochodowym od 2016 r. a zasady wystawiania faktur korygujących:

  • Faktura korygująca “in plus” oraz “in minus”;
  • Zasady potwierdzania odbioru faktury korygującej przez kupującego;
  • Faktura korygująca z tytułu premii pieniężnych i bonów;
  • Inne przyczyny wystawiania faktur korygujących - ich znaczenie dla rozliczeń;
  • Obowiązkowe elementy faktury korygującej;
  • Faktura korygująca wystawiona z tytułu “błędu” oraz z innych przyczyn;
  • Zasady korygowania innych błędów niż dotyczące kwot;
  • Problemy praktyczne związane z wystawianiem faktur korygujących, w tym moment wystawienia faktury korygującej

Niezbędne dane, które powinna zawierać faktura VAT

  • Faktury krajowe,
  • Faktury zaliczkowe
  • Faktury dotyczące transakcji międzynarodowych
  • Faktury dotyczące czynności które nie podlegają opodatkowaniu VAT
  • Faktury wystawiane przez MP - małych podatników
  • Faktura VAT marża

Terminy wystawiania faktur

  • Zasada ogólna
  • Szczególne przypadki wystawiania faktur, w tym usługi ciągłe,
  • Wystawianie faktur VAT przed dokonaniem sprzedaży
  • Konsekwencje przedwczesnego i spóźnionego wystawienia faktur VAT - problemy praktyczne

Obowiązek podatkowy a dane na fakturze:

  • Data dostawy towaru lub wykonania usługi na fakturze;
  • Najem i media a wystawianie faktury;
  • Otrzymanie zaliczki a faktura, w tym zaliczka w 100% przed wykonaniem usługi.

Refaktury :

  • Definicja refakturowania wynikająca z art. 8 ust. 2a ustawy o VAT a orzecznictwo sądów administracyjnych
  • Data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego a data wystawienia faktury - problemy w przypadku refakturowania
  • Refakturowanie a wysokość stawki VAT (import kabiny)
  • Refakturowanie usług remontowych, inwestycyjnych (30 dniowy termin wystawienia faktury a obowiązek VAT i CIT), materiałów (przez KPRP traktowane jako środki trwałe) - praktyczne problemy;
  • Refaktura mediów - stawka 8% czy 23% - najnowsze orzecznictwo

Otrzymywanie faktury w formie elektronicznej a skan faktury:

  • Wysyłanie faktury a skanu faktury (obrazu faktury) - różnice;
  • Formalne obowiązki związane z wysyłką elektroniczną faktur;
  • Potwierdzenie odbioru faktury drogą elektroniczną;
  • Wysyłanie kilka razy faktury drogą elektroniczną

Pozostałe zagadnienia związane z dokumentowaniem transakcji dla potrzeb VAT

  • Kiedy nie ma obowiązku zamieszczania numeru identyfikacji podatkowej w wystawionej fakturze
  • Rola symbolu PKWiU na fakturze
  • Sposoby dokumentowania sprzedaży ciągłej
  • Faktury VAT wystawiane przez niezarejestrowanych podatników
  • Dopuszczalność adnotacji na fakturze
  • Duplikaty
  • Formy płatności (zapłacono gotówką, przelewem, kompensata);
  • Termin płatności - nowe uregulowania od 1 lipca 2018 r. w zakresie split payment

HARMONOGRAM

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.


CENA SZKOLENIA

249 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby dla pierwszych 10 osób

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby dla pozostałych osób


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:


Masz pytanie związane z tym szkoleniem?