Podatki

Nowelizacja ustaw VAT i CIT 2018/2019

12 - 13 grudnia 2018 r.

Centrum Konferencyjne OPAL, ul. Opolska 22, Katowice

Cena szkolenia:
598 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

CEL SZKOLENIA

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie ustaw podatkowych mającymi wpływ na rozliczenia podatkowe i funkcjonowanie podatków.
  • Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami.
  • Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw podatkowych ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw.


    • ADRESACI SZKOLENIA

      • Główni Księgowi i księgowi;
      • Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
      • Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
      • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.


DZIEŃ I - Podatek VAT

Zasada podzielonej płatności - stosowanie w praktyce i zmiany od 2019 r.:

  • Brak zgody UE na obowiązkowy split payment
  • Dobrowolność czy jednak obowiązek?
  • Zasady zapłat VAT po wprowadzeniu split payment;
  • Funkcjonowanie split payment u kupującego i sprzedającego.
  • Brak opłat czy jednak odpłatność?
  • Funkcjonowanie nowego rachunku;
  • Wyciągi bankowe z rachunku VAT;
  • Wyłączenie z egzekucji rachunku VAT;
  • Likwidacja rachunku bieżącego a kwoty zgromadzone na Rachunku VAT.

Sposoby regulowania płatności a split payment - problemy praktyczne:

  • Przelew zwykły - brutto na rachunek bieżący, czy możliwe?;
  • Zapłata za kilka faktur - czy możliwa przy dedykowanym przelewie bankowym?
  • Płatność gotówką;
  • Zapłata za pomocą karty płatniczej;
  • Zapłata “za pobraniem”;
  • Kompensata i potrącenie;
  • Zapłata przez inny podmiot za fakturę kupującego - skutki podatkowe przy split payment.

Zmiany w zakresie kas fiskalnych i dokumentowania transakcji od 2019 r.:

  • Termin wprowadzenia i wysyłania e-paragonów do US;
  • Warunki techniczne kas fiskalnych wysyłających e-paragony
  • NIP na paragonie aby żądać faktury - czy wejdzie w życie od 2019 r.?

Nowe rozporządzenie obowiązujące na 2019 r. w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych - założenia funkcjonowania:

  • Znaczne ograniczenie podmiotów korzystających ze zwolnienia;
  • Nowe grupy podmiotów wyłączone ze zwolnienia;
  • Zasady stosowania zwolnień z posiadania kas fiskalnych według nowego rozporządzenia;
  • Przepisy przejściowe;
  • Okres obowiązywania nowego rozporządzenia.

Deklaracje i zeznania w 2019 r.:

  • Likwidacja deklaracji i zeznań - czy wszystkich?
  • Zasady rozliczeń podatku VAT po likwidacji deklaracji
  • Problemy praktyczne - jak wystąpić o zwrot podatku VAT? Wykazać procedury szczególne?

Jednolity Plik Kontrolny- problemy w funkcjonowaniu w 2018 i 2019 r.:

  • Likwidacja deklaracji i zeznań a dane wykazywane w JPK
  • Wzór JPK w przypadku rejestrów podatku VAT - aktualny wariant nr 3 - czy będzie kolejny schemat?;
  • Nieprawidłowy NIP - skutki podatkowe;
  • Konieczność korekty JPK bez korekty deklaracji VAT - problemy techniczne;
  • Sprzedaż na rzecz osób fizycznych a wykazywanie JPK;
  • Kontrole w zakresie JPK.

Dyskusja z uczestnikami.

DZIEŃ II - Podatek CIT

I. Zmiany w zakresie rozliczania samochodów

Finansowanie w leasingu samochodu

  • Kwoty ograniczenia zaliczania do KUP wydatków z tytułu leasingu - uzasadnienie stosowania
  • Kwota 150 tys zł jako max wartość zaliczania w KUP
  • Zasady wyliczania 150 tys zł. - czy z podatkiem VAT nie odliczanym czy bez;
  • Umowy leasingu zawierane w 2018 r. a ograniczenie KUP od 2019 r.
  • Najem samochodu - długoterminowy lub “zwykły” samochodu osobowego i innego a ograniczenia kosztów
  • Przepisy przejściowe

Amortyzacja i ubezpieczenie samochodu osobowego

  • Ograniczenie KUP w 2018 r.
  • Podniesienie limitu KUP od 2019 r. do 150 tys zł
  • Zasady stosowania nowych uregulowań
  • Przepisy przejściowe - rozliczanie samochodów amortyzowanych już w 2018 r. - co w 2019 r.

Ograniczenie KUP w sytuacji samochodów osobowych, od których odliczane jest 50% podatku VAT:

  • Brak prawa do zaliczania w KUP 50% podatku VAT, który jest nie odliczany;
  • Ograniczenie w KUP kwot netto z faktur - wysokość ograniczenia 50% czy 75 % zaliczania w KUP;
  • Wydatki, do których zastosowanie ma ograniczenie KUP, w tym myjnia, paliwo, przeglądy samochodu, naprawa itp.
  • Przykłady stosowania ograniczenia.

Likwidacja ewidencji przebiegu pojazdu

  • Zmiany zasad rozliczania samochodów prywatnych wykorzystywanych do celów służbowych
  • Brak ewidencji przebiegu pojazdu - czy na pewno?
  • Zasady rozliczania KUP od samochodów prywatnych w celach służbowych;
  • Limit zaliczania w KUP takich wydatków - 25% w KUP czy więcej?

II. Inne zmiany Ustawy o CIT

Obniżenie stawki podatku dochodowego

  • Obniżenie stawki CIT do 9% - dla kogo?
  • Czasowe stosowanie obniżenia podatku
  • Stawka podatku dochodowego po okresie obniżenia;
  • Spółki istniejące i nowe - jak stosować preferencje?

Zmiany w zakresie cen transferowych i dokumentacji podatkowej:

  • Wydłużenie terminu na sporządzenie dokumentacji podatkowych do końca września;
  • Zmniejszenie obowiązków dokumentacyjnych - nowe limity w zakresie tych obowiązków
  • Wprowadzenie uproszczonych zasad rozliczeń dla niektórych transakcji - w tym pożyczek i transakcji o niskiej wartości dodanej
  • Doprecyzowanie warunków kontroli dokumentacji podatkowych.

Exit tax

  • Uzasadnienie zmian;
  • Zasada opodatkowania niezrealizowanych zysków kapitałowych;
  • Pojęcie “przeniesienia aktywów” co oznacza w praktyce;
  • Pojęcie rezydencji podatkowej dla osób prawnych i osób fizycznych;
  • Rozliczanie nierezydenta;
  • Przepisy przejściowe

Nowa ulga Innovation Box

  • Ulga z tytułu komercjalizacji praw własności intelektualnej;
  • Zasady stosowania ulgi;
  • Preferencyjne opodatkowanie dochodu z klasyfikowanych praw własności
  • Pojęcie praw własności intelektualnej wchodzących w zakres ulgi
  • Proponowana ulga a ulga z tytułu działalności badawczo - rozwojowej

Opodatkowanie kryptowalut

  • Pojęcie kryptowalut;
  • Rodzaje kryptowalut;
  • Zasada opodatkowania w podatku PIT i CIT;
  • Pojęcie przychodu podatkowego związanego z kryptowalutami;
  • Możliwe koszty podatkowe do rozliczenia przy ustalaniu dochodu do opodatkowania;
  • Kryptowaluty już posiadane a zasady opodatkowania.

Podatek u źródła - zmiany

  • Nowe obowiązki nałożone na podatników w celu zastosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania;
  • Wzór oświadczenia do którego składania są zobowiązani podatnicy;
  • Limit transakcji, od którego uzależnione są nowe obowiązki;
  • Funkcjonowanie certyfikatu rezydencji - dopuszczona zostaje kopia dokumentu przy niskich wartościach transakcji

Inne zmiany przepisów:

  • Pakiety wierzytelności i ich rozliczanie - nowa zasada;
  • Raportowanie schematów podatkowych;
  • Finansowanie działalności ze środków własnych lub od wspólników
  • Zmiany w tzw dużej klauzuli obejścia prawa;
  • Ograniczenia w wydawaniu interpretacji indywidualnych;
  • Nowe wzory deklaracji i zeznań;
  • Wysyłanie sprawozdania finansowego elektronicznie - pdf czy JPK?

Dyskusja z uczestnikami

Dzień pierwszy
08:45 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie pierwszego dnia szkolenia
Dzień drugi
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie szkolenia

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

598 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, w jednym, wybranym dniu szkolenia

Masz pytanie związane z tym szkoleniem?


Podatki

Nowelizacja ustaw VAT i CIT 2018/2019

12 - 13 grudnia 2018 r.

Centrum Konferencyjne OPAL, ul. Opolska 22, Katowice

CEL SZKOLENIA

CEL SZKOLENIA

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w zakresie ustaw podatkowych mającymi wpływ na rozliczenia podatkowe i funkcjonowanie podatków.
  • Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami.
  • Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw podatkowych ale także ze zmianami w aktach wykonawczych do tych ustaw.


    • ADRESACI SZKOLENIA

      • Główni Księgowi i księgowi;
      • Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
      • Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
      • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.



PROGRAM

DZIEŃ I - Podatek VAT

Zasada podzielonej płatności - stosowanie w praktyce i zmiany od 2019 r.:

  • Brak zgody UE na obowiązkowy split payment
  • Dobrowolność czy jednak obowiązek?
  • Zasady zapłat VAT po wprowadzeniu split payment;
  • Funkcjonowanie split payment u kupującego i sprzedającego.
  • Brak opłat czy jednak odpłatność?
  • Funkcjonowanie nowego rachunku;
  • Wyciągi bankowe z rachunku VAT;
  • Wyłączenie z egzekucji rachunku VAT;
  • Likwidacja rachunku bieżącego a kwoty zgromadzone na Rachunku VAT.

Sposoby regulowania płatności a split payment - problemy praktyczne:

  • Przelew zwykły - brutto na rachunek bieżący, czy możliwe?;
  • Zapłata za kilka faktur - czy możliwa przy dedykowanym przelewie bankowym?
  • Płatność gotówką;
  • Zapłata za pomocą karty płatniczej;
  • Zapłata “za pobraniem”;
  • Kompensata i potrącenie;
  • Zapłata przez inny podmiot za fakturę kupującego - skutki podatkowe przy split payment.

Zmiany w zakresie kas fiskalnych i dokumentowania transakcji od 2019 r.:

  • Termin wprowadzenia i wysyłania e-paragonów do US;
  • Warunki techniczne kas fiskalnych wysyłających e-paragony
  • NIP na paragonie aby żądać faktury - czy wejdzie w życie od 2019 r.?

Nowe rozporządzenie obowiązujące na 2019 r. w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych - założenia funkcjonowania:

  • Znaczne ograniczenie podmiotów korzystających ze zwolnienia;
  • Nowe grupy podmiotów wyłączone ze zwolnienia;
  • Zasady stosowania zwolnień z posiadania kas fiskalnych według nowego rozporządzenia;
  • Przepisy przejściowe;
  • Okres obowiązywania nowego rozporządzenia.

Deklaracje i zeznania w 2019 r.:

  • Likwidacja deklaracji i zeznań - czy wszystkich?
  • Zasady rozliczeń podatku VAT po likwidacji deklaracji
  • Problemy praktyczne - jak wystąpić o zwrot podatku VAT? Wykazać procedury szczególne?

Jednolity Plik Kontrolny- problemy w funkcjonowaniu w 2018 i 2019 r.:

  • Likwidacja deklaracji i zeznań a dane wykazywane w JPK
  • Wzór JPK w przypadku rejestrów podatku VAT - aktualny wariant nr 3 - czy będzie kolejny schemat?;
  • Nieprawidłowy NIP - skutki podatkowe;
  • Konieczność korekty JPK bez korekty deklaracji VAT - problemy techniczne;
  • Sprzedaż na rzecz osób fizycznych a wykazywanie JPK;
  • Kontrole w zakresie JPK.

Dyskusja z uczestnikami.

DZIEŃ II - Podatek CIT

I. Zmiany w zakresie rozliczania samochodów

Finansowanie w leasingu samochodu

  • Kwoty ograniczenia zaliczania do KUP wydatków z tytułu leasingu - uzasadnienie stosowania
  • Kwota 150 tys zł jako max wartość zaliczania w KUP
  • Zasady wyliczania 150 tys zł. - czy z podatkiem VAT nie odliczanym czy bez;
  • Umowy leasingu zawierane w 2018 r. a ograniczenie KUP od 2019 r.
  • Najem samochodu - długoterminowy lub “zwykły” samochodu osobowego i innego a ograniczenia kosztów
  • Przepisy przejściowe

Amortyzacja i ubezpieczenie samochodu osobowego

  • Ograniczenie KUP w 2018 r.
  • Podniesienie limitu KUP od 2019 r. do 150 tys zł
  • Zasady stosowania nowych uregulowań
  • Przepisy przejściowe - rozliczanie samochodów amortyzowanych już w 2018 r. - co w 2019 r.

Ograniczenie KUP w sytuacji samochodów osobowych, od których odliczane jest 50% podatku VAT:

  • Brak prawa do zaliczania w KUP 50% podatku VAT, który jest nie odliczany;
  • Ograniczenie w KUP kwot netto z faktur - wysokość ograniczenia 50% czy 75 % zaliczania w KUP;
  • Wydatki, do których zastosowanie ma ograniczenie KUP, w tym myjnia, paliwo, przeglądy samochodu, naprawa itp.
  • Przykłady stosowania ograniczenia.

Likwidacja ewidencji przebiegu pojazdu

  • Zmiany zasad rozliczania samochodów prywatnych wykorzystywanych do celów służbowych
  • Brak ewidencji przebiegu pojazdu - czy na pewno?
  • Zasady rozliczania KUP od samochodów prywatnych w celach służbowych;
  • Limit zaliczania w KUP takich wydatków - 25% w KUP czy więcej?

II. Inne zmiany Ustawy o CIT

Obniżenie stawki podatku dochodowego

  • Obniżenie stawki CIT do 9% - dla kogo?
  • Czasowe stosowanie obniżenia podatku
  • Stawka podatku dochodowego po okresie obniżenia;
  • Spółki istniejące i nowe - jak stosować preferencje?

Zmiany w zakresie cen transferowych i dokumentacji podatkowej:

  • Wydłużenie terminu na sporządzenie dokumentacji podatkowych do końca września;
  • Zmniejszenie obowiązków dokumentacyjnych - nowe limity w zakresie tych obowiązków
  • Wprowadzenie uproszczonych zasad rozliczeń dla niektórych transakcji - w tym pożyczek i transakcji o niskiej wartości dodanej
  • Doprecyzowanie warunków kontroli dokumentacji podatkowych.

Exit tax

  • Uzasadnienie zmian;
  • Zasada opodatkowania niezrealizowanych zysków kapitałowych;
  • Pojęcie “przeniesienia aktywów” co oznacza w praktyce;
  • Pojęcie rezydencji podatkowej dla osób prawnych i osób fizycznych;
  • Rozliczanie nierezydenta;
  • Przepisy przejściowe

Nowa ulga Innovation Box

  • Ulga z tytułu komercjalizacji praw własności intelektualnej;
  • Zasady stosowania ulgi;
  • Preferencyjne opodatkowanie dochodu z klasyfikowanych praw własności
  • Pojęcie praw własności intelektualnej wchodzących w zakres ulgi
  • Proponowana ulga a ulga z tytułu działalności badawczo - rozwojowej

Opodatkowanie kryptowalut

  • Pojęcie kryptowalut;
  • Rodzaje kryptowalut;
  • Zasada opodatkowania w podatku PIT i CIT;
  • Pojęcie przychodu podatkowego związanego z kryptowalutami;
  • Możliwe koszty podatkowe do rozliczenia przy ustalaniu dochodu do opodatkowania;
  • Kryptowaluty już posiadane a zasady opodatkowania.

Podatek u źródła - zmiany

  • Nowe obowiązki nałożone na podatników w celu zastosowania umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania;
  • Wzór oświadczenia do którego składania są zobowiązani podatnicy;
  • Limit transakcji, od którego uzależnione są nowe obowiązki;
  • Funkcjonowanie certyfikatu rezydencji - dopuszczona zostaje kopia dokumentu przy niskich wartościach transakcji

Inne zmiany przepisów:

  • Pakiety wierzytelności i ich rozliczanie - nowa zasada;
  • Raportowanie schematów podatkowych;
  • Finansowanie działalności ze środków własnych lub od wspólników
  • Zmiany w tzw dużej klauzuli obejścia prawa;
  • Ograniczenia w wydawaniu interpretacji indywidualnych;
  • Nowe wzory deklaracji i zeznań;
  • Wysyłanie sprawozdania finansowego elektronicznie - pdf czy JPK?

Dyskusja z uczestnikami


HARMONOGRAM

Dzień pierwszy
08:45 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie pierwszego dnia szkolenia
Dzień drugi
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.


CENA SZKOLENIA

598 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, w jednym, wybranym dniu szkolenia


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:


Masz pytanie związane z tym szkoleniem?