Podatki

Zmiany w VAT i CIT w 2017

22 kwietnia 2017 r.

Golden Floor Tower, ul. Chłodna 51

Cena szkolenia:
299 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

CEL SZKOLENIA

Celem szkolenia jest omówienie najnowszych zmian w podatkach VAT oraz CIT w 2017 roku.



Zmiany w VAT

Klauzula nadużycia prawa w podatku od towarów i usług

  • definicja nadużycia prawa, różnice między klauzulą przeciwko unikaniu opodatkowania z Ordynacji podatkowej a klauzulą wprowadzoną do ustawy o VAT
  • praktyczne przykłady ryzyka stosowania klauzuli przez organy skarbowe (czynności nieodpłatne, rabaty, bonusy itp.) oraz sposobów zabezpieczenia swojej pozycji podatkowej

Zmiany w zakresie odwrotnego obciążenia oraz odpowiedzialności solidarnej nabywcy z dostawcą

  • objęcie nowych grup towarów odwrotnym obciążeniem (metale szlachetne i nieszlachetne, procesory)
  • usługi budowlane świadczone przez podwykonawców - problemy praktyczne (brak definicji podwykonawcy, refakturowanie a odwrotne obciążenie, katalog usług objętych odwrotnym obciążeniem a świadczenia złożone/mieszane itp.)
  • objęcie nowych grup towarów odpowiedzialnością solidarną (tonery, folia stretch, dyski)

Odliczenie podatku naliczonego

  • zmiany dotyczące terminu odliczenia podatku naliczonego przy odwrotnym obciążeniu, w tym dla WNT i importu usług
  • otrzymanie faktury od zagranicznego kontrahenta z dużym opóźnieniem - brak możliwości odliczenia VAT w okresie, w którym powstał obowiązek podatkowy dla transakcji

Zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym

  • rozszerzenie potencjalnego zakresu kontroli prowadzonej w związku z wnioskowanym zwrotem VAT, możliwość kontrolowania nie tylko samego podatnika wnioskującego o zwrot nadwyżki, ale również jego kontrahentów
  • zmiany zasad zwrotu VAT w terminie przyspieszonym (25 dni) - nowe warunki uzyskania zwrotu

Rejestracja i wykreślenie podatników VAT czynnych z rejestru

  • szersze uprawnienia dla urzędów skarbowych w zakresie weryfikacji danych podanych w zgłoszeniu
  • precyzyjne określenie przypadków, w których organ skarbowy nie dokonuje rejestracji podatnika bez konieczności jego powiadamiania o tym fakcie
  • precyzyjne określenie przypadków, w których organ skarbowy wykreśla podatnika czynnego z rejestru bez konieczności powiadamiania o tym fakcie
  • nowy katalog przypadków, w których podatnik może zostać wykreślony z rejestru (np. składanie zerowych deklaracji, zawieszenie wykonywania działalności gospodarczej, udział w transakcjach, w których uczestniczą podmioty nierzetelnie rozliczające VAT)

Sankcje VAT

  • powrót 30% sankcji VAT - ryzyko zapłaty dodatkowej kary w przypadku zaniżenia kwoty zobowiązania podatkowego lub zawyżenia kwoty nadwyżki/kwoty do zwrotu
  • obniżenie ww. sankcji dla podatników, którzy sami złożą korektę rozliczenia po wskazaniu nieprawidłowości
  • nowa sankcja w wysokości 100% - w jakich przypadkach może zostać wymierzona i jak się przed nią bronić?

Pozostałe zmiany w zakresie VAT

  • uchylenie zwolnienia dla usług pomocniczych do usług finansowych i ubezpieczeniowych - które usługi są opodatkowane od 1 stycznia br.?
  • ograniczenie możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych VAT (mali podatnicy, brak możliwości kwartalnego rozliczenia dla nowych podmiotów)
  • obowiązkowa forma elektroniczna dokumentów sprawozdawczych (deklaracje, informacje podsumowujące) - dla kogo już teraz?

Omówienie najciekawszych wyroków w sprawach VAT z ostatnich kilku miesięcy

Zmiany w CIT

Zmiany związane z rozliczeniem podatku u źródła

  • nowa definicja dochodów osiąganych na terytorium RP - praktyczne rozszerzenie katalogu przypadków, w których podatek u źródła będzie pobierany od należności wypłaconych na rzecz nierezydentów (przykłady usług, których dotyczy zmiana)
  • nowa definicja rzeczywistego właściciela należności (beneficial owner) - jakich dokumentów potrzebuję, aby nie pobierać podatku u źródła od odsetek wypłacanych nierezydentowi?

Aporty do spółek kapitałowych

  • nowa regulacja dotycząca wysokości przychodu z aportu do spółki kapitałowej - czy wkład niepieniężny jeszcze się opłaca?
  • praktyczne przykłady zasad ustalania przychodu i KUP z aportu

Nowa niższa stawka CIT dla małych podatników oraz podatników rozpoczynających działalność - zasady stosowania i wyjątki

Zmiany dotyczące płatności bezgotówkowych

  • niższy limit obowiązkowych płatności bezgotówkowych pomiędzy przedsiębiorcami w ustawie o swobodzie działalności gospodarczej
  • wyłączenie z kosztów uzyskania przychodu kwot zapłaconych z pominięciem ww. obowiązku
  • praktyczne problemy związane ze zmianami (kompensata, barter, płatności ratalne itp.)

Ograniczenie mocy ochronnej interpretacji indywidualnych w przypadku unikania opodatkowania/nadużycia prawa - czy jest się czego obawiać?

Zmiany w zakresie cen transferowych - najważniejsze informacje

  • zmiana definicji podmiotów powiązanych
  • uzależnienie zakresu obowiązków dokumentacyjnych oraz sprawozdawczych od wysokości przychodów/kosztów podatnika
  • uzależnienie obowiązków dokumentacyjnych od istotności transakcji dla podatnika

Omówienie najciekawszych wyroków w sprawach CIT z ostatnich kilku miesięcy

Pytania i odpowiedzi

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

299 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, zgłoszenia przesłane do 17 marca

399 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, zgłoszenia przesłane po 17 marca

Podatki

Zmiany w VAT i CIT w 2017

22 kwietnia 2017 r.

Golden Floor Tower, ul. Chłodna 51

CEL SZKOLENIA

CEL SZKOLENIA

Celem szkolenia jest omówienie najnowszych zmian w podatkach VAT oraz CIT w 2017 roku.




PROGRAM

Zmiany w VAT

Klauzula nadużycia prawa w podatku od towarów i usług

  • definicja nadużycia prawa, różnice między klauzulą przeciwko unikaniu opodatkowania z Ordynacji podatkowej a klauzulą wprowadzoną do ustawy o VAT
  • praktyczne przykłady ryzyka stosowania klauzuli przez organy skarbowe (czynności nieodpłatne, rabaty, bonusy itp.) oraz sposobów zabezpieczenia swojej pozycji podatkowej

Zmiany w zakresie odwrotnego obciążenia oraz odpowiedzialności solidarnej nabywcy z dostawcą

  • objęcie nowych grup towarów odwrotnym obciążeniem (metale szlachetne i nieszlachetne, procesory)
  • usługi budowlane świadczone przez podwykonawców - problemy praktyczne (brak definicji podwykonawcy, refakturowanie a odwrotne obciążenie, katalog usług objętych odwrotnym obciążeniem a świadczenia złożone/mieszane itp.)
  • objęcie nowych grup towarów odpowiedzialnością solidarną (tonery, folia stretch, dyski)

Odliczenie podatku naliczonego

  • zmiany dotyczące terminu odliczenia podatku naliczonego przy odwrotnym obciążeniu, w tym dla WNT i importu usług
  • otrzymanie faktury od zagranicznego kontrahenta z dużym opóźnieniem - brak możliwości odliczenia VAT w okresie, w którym powstał obowiązek podatkowy dla transakcji

Zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym

  • rozszerzenie potencjalnego zakresu kontroli prowadzonej w związku z wnioskowanym zwrotem VAT, możliwość kontrolowania nie tylko samego podatnika wnioskującego o zwrot nadwyżki, ale również jego kontrahentów
  • zmiany zasad zwrotu VAT w terminie przyspieszonym (25 dni) - nowe warunki uzyskania zwrotu

Rejestracja i wykreślenie podatników VAT czynnych z rejestru

  • szersze uprawnienia dla urzędów skarbowych w zakresie weryfikacji danych podanych w zgłoszeniu
  • precyzyjne określenie przypadków, w których organ skarbowy nie dokonuje rejestracji podatnika bez konieczności jego powiadamiania o tym fakcie
  • precyzyjne określenie przypadków, w których organ skarbowy wykreśla podatnika czynnego z rejestru bez konieczności powiadamiania o tym fakcie
  • nowy katalog przypadków, w których podatnik może zostać wykreślony z rejestru (np. składanie zerowych deklaracji, zawieszenie wykonywania działalności gospodarczej, udział w transakcjach, w których uczestniczą podmioty nierzetelnie rozliczające VAT)

Sankcje VAT

  • powrót 30% sankcji VAT - ryzyko zapłaty dodatkowej kary w przypadku zaniżenia kwoty zobowiązania podatkowego lub zawyżenia kwoty nadwyżki/kwoty do zwrotu
  • obniżenie ww. sankcji dla podatników, którzy sami złożą korektę rozliczenia po wskazaniu nieprawidłowości
  • nowa sankcja w wysokości 100% - w jakich przypadkach może zostać wymierzona i jak się przed nią bronić?

Pozostałe zmiany w zakresie VAT

  • uchylenie zwolnienia dla usług pomocniczych do usług finansowych i ubezpieczeniowych - które usługi są opodatkowane od 1 stycznia br.?
  • ograniczenie możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych VAT (mali podatnicy, brak możliwości kwartalnego rozliczenia dla nowych podmiotów)
  • obowiązkowa forma elektroniczna dokumentów sprawozdawczych (deklaracje, informacje podsumowujące) - dla kogo już teraz?

Omówienie najciekawszych wyroków w sprawach VAT z ostatnich kilku miesięcy

Zmiany w CIT

Zmiany związane z rozliczeniem podatku u źródła

  • nowa definicja dochodów osiąganych na terytorium RP - praktyczne rozszerzenie katalogu przypadków, w których podatek u źródła będzie pobierany od należności wypłaconych na rzecz nierezydentów (przykłady usług, których dotyczy zmiana)
  • nowa definicja rzeczywistego właściciela należności (beneficial owner) - jakich dokumentów potrzebuję, aby nie pobierać podatku u źródła od odsetek wypłacanych nierezydentowi?

Aporty do spółek kapitałowych

  • nowa regulacja dotycząca wysokości przychodu z aportu do spółki kapitałowej - czy wkład niepieniężny jeszcze się opłaca?
  • praktyczne przykłady zasad ustalania przychodu i KUP z aportu

Nowa niższa stawka CIT dla małych podatników oraz podatników rozpoczynających działalność - zasady stosowania i wyjątki

Zmiany dotyczące płatności bezgotówkowych

  • niższy limit obowiązkowych płatności bezgotówkowych pomiędzy przedsiębiorcami w ustawie o swobodzie działalności gospodarczej
  • wyłączenie z kosztów uzyskania przychodu kwot zapłaconych z pominięciem ww. obowiązku
  • praktyczne problemy związane ze zmianami (kompensata, barter, płatności ratalne itp.)

Ograniczenie mocy ochronnej interpretacji indywidualnych w przypadku unikania opodatkowania/nadużycia prawa - czy jest się czego obawiać?

Zmiany w zakresie cen transferowych - najważniejsze informacje

  • zmiana definicji podmiotów powiązanych
  • uzależnienie zakresu obowiązków dokumentacyjnych oraz sprawozdawczych od wysokości przychodów/kosztów podatnika
  • uzależnienie obowiązków dokumentacyjnych od istotności transakcji dla podatnika

Omówienie najciekawszych wyroków w sprawach CIT z ostatnich kilku miesięcy

Pytania i odpowiedzi


HARMONOGRAM

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.


CENA SZKOLENIA

299 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, zgłoszenia przesłane do 17 marca

399 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, zgłoszenia przesłane po 17 marca


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: