Podatki

Najnowsza duża nowelizacja VAT - zmiany od 2017 r. oraz Jednolity Plik Kontrolny

31 marca 2017 r.

Hotel Sadowa, ul. Łąkowa 60, Gdańsk

Cena szkolenia:
399 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

CEL SZKOLENIA

Celem szkolenia jest omówienie najwazniejszych zmian w podatku VAT w 2017 roku a także zapoznanie uczestników ze zmianami planowanymi. Część szkolenia będzie poświęcona Jednolitemu Plikowi Kontrolnemu a w szczególności problemy oraz kontrowersje związane z jednolitym plikuem kontrolnym po pierwszych doświadczeniach.

Zmiany w zakresie odwrotnego obciążenia:

  • Nowe towary w zał. Nr 11 rozliczane w ramach odwrotnego obciążenia,
  • Zmienione warunki stosowania odwrotnego obciążenia w stosunku do usług,
  • Usługi budowlane (47 poz.) będą rozliczane w ramach odwrotnego obciążenia, ale nie wszystkie i nie w każdej sytuacji,
  • Specjalne zasady odliczania VAT naliczonego w przypadku odwrotnego obciążenia, a także importu usług i nabyć wewnątrzwspólnotowych,
  • Przepisy przejściowe - 2016/2017

Zmienione zasady zwrotu nadwyżki VAT z US,

  • Nowe zasady zwrotów VAT w terminie 25 dni,
  • “Młodzi” podatnicy bez prawa do zwrotu 25-dniowego,
  • Policja, CBA, ABW i Prokuratura mogą wstrzymywać zwroty VAT? W jakich przypadkach i na ile?

Rejestr podatników VAT:

  • Nowe zasady rejestracji podatników VAT,
  • Wykreślanie z rejestru podatników VAT i brak konieczności informowania o tym zainteresowanego podatnika - ułatwione reguły dla urzędu skarbowego,
  • Wykreślenie z rejestru podatnika - brak kontaktu z podatnikiem lub pełnomocnikiem, także w przypadku nie odbierania telefonów?
  • Wykreślenie z rejestru za: zawieszenie działalności, brak składania deklaracji, składanie deklaracji “0”, puste faktury lub faktury korekty, nie stawianie się na wezwania organu podatkowego,
  • Zmienione zasady wykreślania z rejestru VAT-UE (PL-NIP),

Nowe zasady związane z deklaracjami:

  • Od stycznia 2017 r. przestają obowiązywać deklaracje VAT-7D,
  • Deklaracje VAT-7K nie mogą być stosowane przez “młodych” podatników,
  • Wszystkie deklaracje VAT składane w wersji elektronicznej, bez możliwości składania deklaracji papierowych?,
  • Informacje podsumowujące (VAT-UE oraz VAT-27) składane będą tylko za okresy miesięczne i tylko w wersji elektronicznej,
  • Kara z KKS za niezłożenie deklaracji lub informacji podsumowującej w wersji elektronicznej,

Solidarna odpowiedzialność - nowe reguły:

  • Nowe towary w załączniku nr 13, w tym dyski, folia stretch oraz olej z rzepaku,
  • Zmieniony zakres obowiązywania i ograniczona ochrona dla nabywców,
  • Sprzedawca uiszczający kaucję gwarancyjną, będzie obowiązany podać swój numer rachunku, który będzie publikowany na stronach Ministra Finansów,
  • Obowiązkowe upoważnienie banku do przekazywanie danych z rachunku bankowego dostawcy,

Powrót sankcji w VAT:

  • 30% sankcji za nieprawidłowe rozliczenie podatku w deklaracji
  • “Promocyjna” opcja sankcji - 20%,
  • Odliczanie VAT z niektórych faktur będzie wiązał się z sankcją w wysokości 100%,
  • Możliwość uniknięcia sankcji,

Inne zmiany:

  • Zwolnienie podmiotowe - limit 200.000 zł zamiast 150.000 zł,
  • Utrzymanie stawek VAT na obecnym poziomie do końca 2018 r.,
  • Solidarna odpowiedzialność pełnomocnika rejestrującego firmę jako podatnika VAT czynnego nawet do 500.000 zł,
  • Podwyższone wysokości kar w ramach KKS,
  • Kara więzienia powyżej 1 roku za wystawiania pustych faktur i posługiwanie się takim fakturami,
  • Nowa ewidencja VAT, nowe dane,
  • Od 2018 r. ewidencja VAT będzie musiała być prowadzona wyłącznie w wersji elektronicznej, nawet przez najmniejszych podatników,
  • Zmienione reguły stosowania stawki 0% związanej z dostawą oraz wyposażeniem jednostek pływających,

Ostatnie zmiany w podatku VAT:

  • Nadużycie prawa,
  • Zmiany VAT związane z “pakietem paliwowym”,

JPK - nowy obowiązek:

  • Co oznacza JPK dla podatnika?
  • Terminy związane z JPK,
  • Rodzaje struktur JPK, w tym nowe struktury obowiązujące od stycznia 2017 r.
  • Wątpliwości związane z obowiązywaniem JPK,

Praktyczne aspekty związane ze składaniem JPK:

  • Okres rozliczeniowy, za który organ może zażądać JPK,
  • Techniczne aspekty przekazywania JPK,
  • Jakie dane i w jaki sposób powinny być pokazane w JPK_VAT,

Zakres danych objętych JPK:

  • Struktury logiczne JPK,
  • Możliwość zmian w strukturach logicznych JPK,
  • Czy muszą być stosowane wszystkie struktury JPK?
  • Źródła danych JPK: system f-k czy także inne systemy?

Wybrane praktyczne zagadnienia związane ze strukturami JPK:

  • Zgodność JPK z deklaracją VAT,
  • Transakcje wyłączone z zakresu VAT a JPK,
  • Moment wykazania transakcji,
  • Korekty obrotu a JPK,
  • Brak możliwości odliczenia VAT a JPK,
  • Odliczanie VAT za pomocą proporcji a JPK,
  • Faktury sprzedażowe a faktury zakupowe?
  • Dane z faktury, które należy uwzględnić w JPK.

Omówienie wybranych zagadnień na przykładach orzeczeń sądowych, TSUE i interpretacji MF, w tym problem karuzel podatkowych.

Pytania uczestników

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

Zdzisław Modzelewski Doradca PodatkowyPartner w Spółce Doradztwa Podatkowego MMR Consulting Sp. z o.o., absolwent Wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Współautor 3 komentarzy do ustawy o VAT, autor kilkudziesięciu artykułów o tematyce podatkowej, doświadczenie zawodowe zdobył pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym. Od 2015 r. jest również wspólnikiem w GWW która jest jedną z największych firm prawniczych w Polsce oraz wiodącą kancelarią regulacyjną (doradztwo regulacyjne, czyli związane z publicznym prawem gospodarczym egzekwowanym przez urzędy takie jak UKE, URE, UOKiK czy KNF).

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

399 + 23% VAT
koszt udziału kolejnej osoby, zgłoszenia przesłane do 20 marca 2017

499 + 23% VAT
koszt udziału kolejnej osoby, zgłoszenia przesłane po 20 marca 2017

Podatki

Najnowsza duża nowelizacja VAT - zmiany od 2017 r. oraz Jednolity Plik Kontrolny

31 marca 2017 r.

Hotel Sadowa, ul. Łąkowa 60, Gdańsk

CEL SZKOLENIA

CEL SZKOLENIA

Celem szkolenia jest omówienie najwazniejszych zmian w podatku VAT w 2017 roku a także zapoznanie uczestników ze zmianami planowanymi. Część szkolenia będzie poświęcona Jednolitemu Plikowi Kontrolnemu a w szczególności problemy oraz kontrowersje związane z jednolitym plikuem kontrolnym po pierwszych doświadczeniach.


PROGRAM

Zmiany w zakresie odwrotnego obciążenia:

  • Nowe towary w zał. Nr 11 rozliczane w ramach odwrotnego obciążenia,
  • Zmienione warunki stosowania odwrotnego obciążenia w stosunku do usług,
  • Usługi budowlane (47 poz.) będą rozliczane w ramach odwrotnego obciążenia, ale nie wszystkie i nie w każdej sytuacji,
  • Specjalne zasady odliczania VAT naliczonego w przypadku odwrotnego obciążenia, a także importu usług i nabyć wewnątrzwspólnotowych,
  • Przepisy przejściowe - 2016/2017

Zmienione zasady zwrotu nadwyżki VAT z US,

  • Nowe zasady zwrotów VAT w terminie 25 dni,
  • “Młodzi” podatnicy bez prawa do zwrotu 25-dniowego,
  • Policja, CBA, ABW i Prokuratura mogą wstrzymywać zwroty VAT? W jakich przypadkach i na ile?

Rejestr podatników VAT:

  • Nowe zasady rejestracji podatników VAT,
  • Wykreślanie z rejestru podatników VAT i brak konieczności informowania o tym zainteresowanego podatnika - ułatwione reguły dla urzędu skarbowego,
  • Wykreślenie z rejestru podatnika - brak kontaktu z podatnikiem lub pełnomocnikiem, także w przypadku nie odbierania telefonów?
  • Wykreślenie z rejestru za: zawieszenie działalności, brak składania deklaracji, składanie deklaracji “0”, puste faktury lub faktury korekty, nie stawianie się na wezwania organu podatkowego,
  • Zmienione zasady wykreślania z rejestru VAT-UE (PL-NIP),

Nowe zasady związane z deklaracjami:

  • Od stycznia 2017 r. przestają obowiązywać deklaracje VAT-7D,
  • Deklaracje VAT-7K nie mogą być stosowane przez “młodych” podatników,
  • Wszystkie deklaracje VAT składane w wersji elektronicznej, bez możliwości składania deklaracji papierowych?,
  • Informacje podsumowujące (VAT-UE oraz VAT-27) składane będą tylko za okresy miesięczne i tylko w wersji elektronicznej,
  • Kara z KKS za niezłożenie deklaracji lub informacji podsumowującej w wersji elektronicznej,

Solidarna odpowiedzialność - nowe reguły:

  • Nowe towary w załączniku nr 13, w tym dyski, folia stretch oraz olej z rzepaku,
  • Zmieniony zakres obowiązywania i ograniczona ochrona dla nabywców,
  • Sprzedawca uiszczający kaucję gwarancyjną, będzie obowiązany podać swój numer rachunku, który będzie publikowany na stronach Ministra Finansów,
  • Obowiązkowe upoważnienie banku do przekazywanie danych z rachunku bankowego dostawcy,

Powrót sankcji w VAT:

  • 30% sankcji za nieprawidłowe rozliczenie podatku w deklaracji
  • “Promocyjna” opcja sankcji - 20%,
  • Odliczanie VAT z niektórych faktur będzie wiązał się z sankcją w wysokości 100%,
  • Możliwość uniknięcia sankcji,

Inne zmiany:

  • Zwolnienie podmiotowe - limit 200.000 zł zamiast 150.000 zł,
  • Utrzymanie stawek VAT na obecnym poziomie do końca 2018 r.,
  • Solidarna odpowiedzialność pełnomocnika rejestrującego firmę jako podatnika VAT czynnego nawet do 500.000 zł,
  • Podwyższone wysokości kar w ramach KKS,
  • Kara więzienia powyżej 1 roku za wystawiania pustych faktur i posługiwanie się takim fakturami,
  • Nowa ewidencja VAT, nowe dane,
  • Od 2018 r. ewidencja VAT będzie musiała być prowadzona wyłącznie w wersji elektronicznej, nawet przez najmniejszych podatników,
  • Zmienione reguły stosowania stawki 0% związanej z dostawą oraz wyposażeniem jednostek pływających,

Ostatnie zmiany w podatku VAT:

  • Nadużycie prawa,
  • Zmiany VAT związane z “pakietem paliwowym”,

JPK - nowy obowiązek:

  • Co oznacza JPK dla podatnika?
  • Terminy związane z JPK,
  • Rodzaje struktur JPK, w tym nowe struktury obowiązujące od stycznia 2017 r.
  • Wątpliwości związane z obowiązywaniem JPK,

Praktyczne aspekty związane ze składaniem JPK:

  • Okres rozliczeniowy, za który organ może zażądać JPK,
  • Techniczne aspekty przekazywania JPK,
  • Jakie dane i w jaki sposób powinny być pokazane w JPK_VAT,

Zakres danych objętych JPK:

  • Struktury logiczne JPK,
  • Możliwość zmian w strukturach logicznych JPK,
  • Czy muszą być stosowane wszystkie struktury JPK?
  • Źródła danych JPK: system f-k czy także inne systemy?

Wybrane praktyczne zagadnienia związane ze strukturami JPK:

  • Zgodność JPK z deklaracją VAT,
  • Transakcje wyłączone z zakresu VAT a JPK,
  • Moment wykazania transakcji,
  • Korekty obrotu a JPK,
  • Brak możliwości odliczenia VAT a JPK,
  • Odliczanie VAT za pomocą proporcji a JPK,
  • Faktury sprzedażowe a faktury zakupowe?
  • Dane z faktury, które należy uwzględnić w JPK.

Omówienie wybranych zagadnień na przykładach orzeczeń sądowych, TSUE i interpretacji MF, w tym problem karuzel podatkowych.

Pytania uczestników


HARMONOGRAM

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Zdzisław Modzelewski Doradca PodatkowyPartner w Spółce Doradztwa Podatkowego MMR Consulting Sp. z o.o., absolwent Wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Współautor 3 komentarzy do ustawy o VAT, autor kilkudziesięciu artykułów o tematyce podatkowej, doświadczenie zawodowe zdobył pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym. Od 2015 r. jest również wspólnikiem w GWW która jest jedną z największych firm prawniczych w Polsce oraz wiodącą kancelarią regulacyjną (doradztwo regulacyjne, czyli związane z publicznym prawem gospodarczym egzekwowanym przez urzędy takie jak UKE, URE, UOKiK czy KNF).


CENA SZKOLENIA

399 + 23% VAT
koszt udziału kolejnej osoby, zgłoszenia przesłane do 20 marca 2017

499 + 23% VAT
koszt udziału kolejnej osoby, zgłoszenia przesłane po 20 marca 2017


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: