Podatki

Podatek VAT w branży budowlanej w 2017 r.

16 marca 2017 r.

hotel Marriott, Al. Jerozolimskie 65/79, Warszawa

Cena szkolenia:
600 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

CEL SZKOLENIA

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie regulacji podatkowych dotyczących rozliczenia podatku VAT w branży budowlanej obowiązujących w 2016 r.
  • Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty rozliczania podatku VAT;
  • Szkolenie odbywa się na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu i ma charakter warsztatów




1. Podatek VAT dla branży budowlanej i dla usług budowlanych - założenia ogólne:

  • Zmiana zasady rozliczania usług budowlanych - zasada “odwrotne obciążenie” - dla kogo?
  • Nowy załącznik nr 14 do Ustawy o VAT - jakie usługi podlegają nowej zasadzie?
  • Przepisy przejściowe wprowadzające zmiany;
  • Zapisy Załącznika - nazwa usług a usługi wymienione w Załączniku

2. Schematy funkcjonowania podmiotów a stawka podatku VAT:

  • Usługi świadczone dla osób fizycznych;
  • Usługi świadczone dla podmiotów będących zwolnionymi z VAT;
  • Usługi na zasadzie Zamawiający - Wykonawca;
  • Usługi świadczone Główny wykonawca - Wykonawca;
  • Usługi świadczone Wykonawca - Podwykonawca;

3. Treść faktury po zmianach oraz zasady rozliczeń:

  • Zapis “odwrotne obciążenie” na fakturze - zasady funkcjonowania;
  • PKWiU czy obowiązuje?;
  • Zapisy umowne a przedmiot transakcji - opis na fakturach;
  • Stawka 23% a stawka 8% - zasady stosowania;
  • Moment wykonania usługi a protokół odbioru

4. Problemy praktyczne:

  • Nowa deklaracja VAT do usług rozliczanych na zasadzie odwrotnego obciążenia - VAT-27;
  • Zasady składania VAT-27 po zmianach Ustawy od 2017 r.;
  • Usługi wykonywane na przełomie roku;
  • Zaliczka a odwrotne obciążenie;
  • Zakup usług na zasadzie odwrotnego obciążenia a sprzedaż ze stawką VAT - zasady rozliczeń

5. Nowe sankcje w Ustawie o VAT

  • Sankcja 30% za błędy w rozliczeniach;
  • Sankcja 20% w przypadku samodzielnego skorygowania deklaracji VAT;
  • Sankcja 100% w przypadku błędów w rozliczeniach faktur;
  • Zasady ponoszenia odpowiedzialności;
  • Wyłączenia w stosowaniu sankcji.

6. Nowe zasady związane z zarejestrowaniem i wyrejestrowaniem podatników

  • Kontrola US w zakresie zarejestrowania
  • Zasady odmowy zarejestrowania podatnika;
  • Odpowiedzialność pełnomocnika związana z zarejestrowaniem podmiotu;
  • Wyrejestrowanie podatnika z urzędu - przypadki, w tym: deklaracje zerowe, stawka “zw”, działalność pozorna;
  • Wyrejestrowanie z deklaracji UE;
  • Konsekwencje praktyczne nowych zasad rejestrowania i wyrejestrowywania podmiotów.

7. Rozliczanie podatków w 2017 r. - nowe zasady

  • Likwidacja rozliczeń kwartalnych;
  • Mały podatnik a rozliczenie kwartalne;
  • Wysyłka deklaracji i informacji wyłącznie elektronicznie;
  • Zasady zwrotu podatku VAT - zmiany dotyczące 25 -dniowego zwrotu;
  • Zwrot w ciągu 60 dni - możliwość przedłużenia zwrotu

8. Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK w 2017 r.:

  • Nowy schemat w zakresie rejestrów podatku VAT;
  • NIP w schemacie jako nowy element - zasady jego funkcjonowania;
  • Przedmiot transakcji a założenia schematu;
  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.

9. Zmiany zasad funkcjonowania pełnomocnika od 2017 r.:

  • Odpowiedzialność pełnomocnika w przypadku informacji VAT - R;
  • Funkcjonowanie pełnomocnika na zasadzie UPL;
  • Nowy rozdział ordynacji podatkowej dotyczący pełnomocników;
  • Pojęcie pełnomocnika ogólnego i do poszczególnych spraw;
  • Zasady ustanawiania pełnomocników ogólnych;
  • Centralny Rejestr ogólnych pełnomocnictw - zasady tworzenia i wpisywania osób jako pełnomocników
  • Problemy praktyczne związane z nowymi uregulowaniami.

10.Przepisy przejściowe:

  • Zasady wejścia w życie przepisów o VAT;
  • JPK od 01.07.2016 r., 01.01.2017 r. oraz od 01.07.2018 r. - dla kogo okres przejściowy?
  • Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
  • Data wejścia w życie innych przepisów.
09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

600 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

500 + 23% VAT
koszt udziału drugiej i każdej kolejnej osoby z firmy/instytucji

Podatki

Podatek VAT w branży budowlanej w 2017 r.

16 marca 2017 r.

hotel Marriott, Al. Jerozolimskie 65/79, Warszawa

CEL SZKOLENIA

CEL SZKOLENIA

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie regulacji podatkowych dotyczących rozliczenia podatku VAT w branży budowlanej obowiązujących w 2016 r.
  • Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty rozliczania podatku VAT;
  • Szkolenie odbywa się na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu i ma charakter warsztatów





PROGRAM

1. Podatek VAT dla branży budowlanej i dla usług budowlanych - założenia ogólne:

  • Zmiana zasady rozliczania usług budowlanych - zasada “odwrotne obciążenie” - dla kogo?
  • Nowy załącznik nr 14 do Ustawy o VAT - jakie usługi podlegają nowej zasadzie?
  • Przepisy przejściowe wprowadzające zmiany;
  • Zapisy Załącznika - nazwa usług a usługi wymienione w Załączniku

2. Schematy funkcjonowania podmiotów a stawka podatku VAT:

  • Usługi świadczone dla osób fizycznych;
  • Usługi świadczone dla podmiotów będących zwolnionymi z VAT;
  • Usługi na zasadzie Zamawiający - Wykonawca;
  • Usługi świadczone Główny wykonawca - Wykonawca;
  • Usługi świadczone Wykonawca - Podwykonawca;

3. Treść faktury po zmianach oraz zasady rozliczeń:

  • Zapis “odwrotne obciążenie” na fakturze - zasady funkcjonowania;
  • PKWiU czy obowiązuje?;
  • Zapisy umowne a przedmiot transakcji - opis na fakturach;
  • Stawka 23% a stawka 8% - zasady stosowania;
  • Moment wykonania usługi a protokół odbioru

4. Problemy praktyczne:

  • Nowa deklaracja VAT do usług rozliczanych na zasadzie odwrotnego obciążenia - VAT-27;
  • Zasady składania VAT-27 po zmianach Ustawy od 2017 r.;
  • Usługi wykonywane na przełomie roku;
  • Zaliczka a odwrotne obciążenie;
  • Zakup usług na zasadzie odwrotnego obciążenia a sprzedaż ze stawką VAT - zasady rozliczeń

5. Nowe sankcje w Ustawie o VAT

  • Sankcja 30% za błędy w rozliczeniach;
  • Sankcja 20% w przypadku samodzielnego skorygowania deklaracji VAT;
  • Sankcja 100% w przypadku błędów w rozliczeniach faktur;
  • Zasady ponoszenia odpowiedzialności;
  • Wyłączenia w stosowaniu sankcji.

6. Nowe zasady związane z zarejestrowaniem i wyrejestrowaniem podatników

  • Kontrola US w zakresie zarejestrowania
  • Zasady odmowy zarejestrowania podatnika;
  • Odpowiedzialność pełnomocnika związana z zarejestrowaniem podmiotu;
  • Wyrejestrowanie podatnika z urzędu - przypadki, w tym: deklaracje zerowe, stawka “zw”, działalność pozorna;
  • Wyrejestrowanie z deklaracji UE;
  • Konsekwencje praktyczne nowych zasad rejestrowania i wyrejestrowywania podmiotów.

7. Rozliczanie podatków w 2017 r. - nowe zasady

  • Likwidacja rozliczeń kwartalnych;
  • Mały podatnik a rozliczenie kwartalne;
  • Wysyłka deklaracji i informacji wyłącznie elektronicznie;
  • Zasady zwrotu podatku VAT - zmiany dotyczące 25 -dniowego zwrotu;
  • Zwrot w ciągu 60 dni - możliwość przedłużenia zwrotu

8. Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK w 2017 r.:

  • Nowy schemat w zakresie rejestrów podatku VAT;
  • NIP w schemacie jako nowy element - zasady jego funkcjonowania;
  • Przedmiot transakcji a założenia schematu;
  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.

9. Zmiany zasad funkcjonowania pełnomocnika od 2017 r.:

  • Odpowiedzialność pełnomocnika w przypadku informacji VAT - R;
  • Funkcjonowanie pełnomocnika na zasadzie UPL;
  • Nowy rozdział ordynacji podatkowej dotyczący pełnomocników;
  • Pojęcie pełnomocnika ogólnego i do poszczególnych spraw;
  • Zasady ustanawiania pełnomocników ogólnych;
  • Centralny Rejestr ogólnych pełnomocnictw - zasady tworzenia i wpisywania osób jako pełnomocników
  • Problemy praktyczne związane z nowymi uregulowaniami.

10.Przepisy przejściowe:

  • Zasady wejścia w życie przepisów o VAT;
  • JPK od 01.07.2016 r., 01.01.2017 r. oraz od 01.07.2018 r. - dla kogo okres przejściowy?
  • Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
  • Data wejścia w życie innych przepisów.

HARMONOGRAM

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.


CENA SZKOLENIA

600 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

500 + 23% VAT
koszt udziału drugiej i każdej kolejnej osoby z firmy/instytucji


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: