Podatki

PODATEK VAT 2017 - sprzedaż i zakupy w obrocie zagranicznym po nowelizacji przepisów

7 marca 2017 r.

Centrum Konferencyjne Adams, ul. Jana Matejki 62, 60-771 Poznań

Cena szkolenia:
299 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

CEL SZKOLENIA

Sprzedaż dla kontrahentów zagranicznych jest premiowana w obrocie preferencyjną, - zerową lub niepodlegającą stawką VAT. Jest to jeden z najbardziej ulubionych obszarów kontroli organów podatkowych. Coraz częściej zmieniają się wytyczne US i MF odnośnie dowodów, jakie powinien posiadać podatnik, w celu udowodnienia, że przysługuje mu stawka 0%. Zakup od kontrahentów zagranicznych jest transakcją neutralna, która coraz częściej jest kontrolowana przez organy podatkowe, WNT, IMPORT USŁUG oraz import towarów jest to jeden z najbardziej ulubionych obszarów kontroli organów podatkowych. Coraz częściej zmieniają się wytyczne US i MF odnośnie dowodów, jakie powinien posiadać podatnik, w celu udowodnienia, że przysługuje mu prawo do odliczenia podatku naliczonego. Warto zapoznać się z nowymi na 2017 r. wytycznymi, które wykreowała linia orzecznicza polskich sądów oraz orzecznictwo ETS.

KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:

Korzyść podstawowa - ograniczenie częstych kontaktów z urzędem skarbowym poprzez samodzielne rozwiązywanie problemów w rozliczeniach z zakresu sprzedaży towarów i usług na rzecz kontrahentów zagranicznych; zrozumienie kłopotliwych obszarów, z których rozlicza podatnika fiskus, Zdobycie wiedzy z zakresu nowych obowiązków, z których rozlicza urząd skarbowy pozwoli na bardziej efektywną i komfortową pracę na dotychczasowym stanowisku, szczególnie po zmianach i nowelizacji przepisów w roku 2017 r..

ADRESACI SZKOLENIA

Szkolenie kierowane jest do osób pracujących w działach finansowych, księgowych, dla wszystkich, którzy odpowiedzialni są w firmie za kontakty z organami podatkowymi. Dla wszystkich, którzy chcą uporządkować i poznać nowy katalog obowiązków względem fiskusa obowiązujący podatników w roku 2017 r. w zakresie rozliczania usług zagranicznych nabywanych i świadczonych regularnie oraz okazjonalnie.



Sprzedaż towarów do kontrahentów unijnych - warsztaty praktyczne

  • zasady ustalania miejsca opodatkowania towarów - miejsce rozliczenia WDT
  • data rozliczenia transakcji i dokonania dostawy - obowiązek podatkowy w WDT
  • problematyka zaliczek w WDT - rozwiązywanie problemów rozliczeniowych i dokumentacyjnych
  • terminy wystawiania faktur dokumentujących sprzedaż do UE
  • rozliczanie i dokumentowanie korekt sprzedaży do kontrahentów UE
  • stawka 0% VAT a system VIES i oszustwo danych rejestracyjnych leżących po stronie kontrahenta
  • reklamacje w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów
  • obniżenie ceny, wymiana towaru na niewadliwy, naprawa towarów, zwrot wywiezionego towaru
  • braki i nadwyżki w dostawie wewnątrzwspólnotowej
  • nieodpłatna dostawa towaru a WDT, wywóz próbek i prezentów malej wartości
  • sprzedaż towaru zagranicznej firmie do przerobu na terytorium Polski
  • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów z terytorium innego kraju UE
  • transakcje z kontrahentami z UE z brakiem aktywności VIES oraz z osobami fizycznymi
  • TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE w sprzedaży

Eksport towarów do kontrahentów zagranicznych - warsztaty praktyczne

  • poprawna kwalifikacja transakcji - kalkulacja ceny transakcji towarowych w transakcjach zagranicznych
  • rozróżnienie transakcji: WDT - eksport,
  • stawka 0% VAT w eksporcie - konsekwencje finansowe w firmie
  • warunki dostawy INCOTERMS a stawka 0% w eksporcie
  • dokumentacja potwierdzająca eksport towarów
  • FAKTURA VAT w rozliczeniach zagranicznych - obowiązkowe elementy w dokumentacji
  • termin zakończenia transakcji - wpływ na opodatkowanie i wartość realną transakcji
  • dane sprzedawcy i kupującego wymagane do przeprowadzenia transakcji i ich wpływ na cenę sprzedawanego i kupowanego towaru,
  • rozliczanie zaliczek w eksporcie towarów
  • korygowanie eksportu towarów
  • usługi pomocnicze do eksportu towarów - rozliczanie, dokumentowanie

Dostawa towarów poza terytorium kraju - kontrowersje poz. 11 w VAT-7 w ujęciu praktycznym

  • jakie dostawy towarów stanowią dostawę dla której podatnikiem jest nabywca
  • dostawa z montażem - zasady rozliczania i dokumentowania
  • termin rozliczania dostawy niepodlegającej opodatkowaniu na terytorium PL
  • zaliczki w dostawie towarów poza terytorium polski
  • rozliczenie transakcji niepodlegających opodatkowaniu w deklaracjach podatkowych

Świadczenie usług zagranicznych - zasady rozliczania (warsztaty praktyczne)

  • zasady opodatkowania i określania miejsca świadczenia usług - usługi niepodlegające VAT oraz opodatkowane wg stawek krajowych
  • problematyka rejestracji do systemu VIES - obowiązki podatnika VAT
  • dokumentacja i termin rozliczenia usług zagranicznych
  • podstawowa zasada określania miejsca świadczenia usług i wyjątki od tej zasady,
  • pojęcie podatnika dla celów określania miejsca opodatkowania usług
  • stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, miejsce świadczenia a miejsce opodatkowania
  • zasada podstawowa określania miejsca świadczenia usług na rzecz podatników
  • szczególne zasady określania miejsca opodatkowania usług świadczonych na rzecz podatników
  • usługi świadczone na rzecz podmiotów niebędących podatnikami

Zakup towarów od kontrahentów unijnych - warsztaty praktyczne

  • zakres wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, wyłączenia i transakcje zrównane z WNT
  • wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów u podatnika zwolnionego z VAT
  • przemieszczenie własnego towaru z kraju UE i późniejsza sprzedaż towaru na terytorium PL
  • nieodpłatna dostawa z innego kraju UE, darowizna z kraju UE a WNT
  • obowiązek podatkowy w nabyciu wewnątrzwspólnotowym
  • podatek naliczony i terminy odliczania w WNT
  • faktura pro-forma a obowiązek rozliczenia zaliczki
  • podstawa opodatkowania w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów - zasady ustalania
  • rabaty a podstawa opodatkowania WNT, upust, skonto za zapłatę gotówką a podstawa opodatkowania
  • dowód wewnętrzny, puste faktury w WNT, korekty WNT
  • przeliczenie faktur w walucie obcej w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów
  • braki NIP UE na fakturze od kontrahenta zagranicznego
  • późniejsze otrzymanie towaru niż faktury a termin odliczenia VAT naliczonego w WNT
  • TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE w zakupie

Import usług - warsztaty praktyczne

  • zakres importu usług - kontrahenci unijni i z krajów trzecich
  • odliczenie VAT z tytułu importu usług
  • import usług z rajów podatkowych w wyroku ETS i zmiana art. 88 ustawy o VAT
  • import usług a zwolnienie podmiotowe
  • reklamacje w imporcie usług
  • dokumentowanie w imporcie usług
  • termin rozliczenia, czyli moment powstania obowiązku podatkowego w imporcie usług
  • import usług a usługa świadczona poza terytorium kraju
  • usługa, jako element kalkulacyjny ceny towaru
  • usługi w informacjach podsumowujących, - co wykazujemy w VAT-UE dla potrzeb wymiany informacji o VAT
  • pułapki w rozliczaniu importu usług - orzecznictwo organów podatkowych, sądów krajowych i ETS.
  • rozliczanie usług zagranicznych -rozporządzenie Rady EU nr 282/2011
  • podatnik zobowiązany do rozliczania usługi - nowa kategoria podatnika
  • siedziba i stałe miejsce prowadzenia działalności - wpływ na sposób opodatkowania VAT

Nabycie towarów, dla których podatnikiem jest nabywca - warsztaty praktyczne

  • jakie nabycia towarów stanowią dostawę dla której podatnikiem jest nabywca
  • nabycie z montażem - zasady rozliczania i dokumentowania
  • fakturowanie po stronie nabywcy dostawy, dla której podatnikiem jest nabywca
  • termin rozliczania po stronie nabywcy dostawy niepodlegającej opodatkowaniu na terytorium PL
  • zaliczki rozliczane przez kupującego w dostawie, dla której podatnikiem jest naywca
  • rozliczenie transakcji niepodlegających opodatkowaniu w deklaracjach podatkowych

Import towarów - warsztaty praktyczne

  • zasady postepowania w przypadku importu towarów na terytorium Polski
  • import towarów na zasadach ogólnych
  • termin podliczania podatku naliczonego z dokumentów celnych
  • zasady postępowania w przypadku błędów w dokumentach celnych
  • procedura uproszczona w imporcie towarów
  • procedura uproszczona a podatek naliczony
  • rozliczenie VAT od importu towarów w deklaracji VAT-7
  • obowiązki podatnika VAT odnośnie organów podatkowych i celnych
  • import towarów dokonany na terytorium innego państwa członkowskiego UE
08:30 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 12:30 Szkolenie
12:30 - 13:00 Lunch
13:00 - 15:00 Szkolenie
15:00 Zakończenie szkolenia

Luiza Pieprzyk  Wieloletni pracownik organów podatkowych (staż 15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych. Doświadczony trener pracowników organów podatkowych oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów, odznaczony członek Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Uznany wykładowca wyższych uczelni, współpracujący również w charakterze trenera, wykładowcy, konsultanta z kluczowymi firmami szkoleniowymi i prawnymi w Polsce.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

299 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby (dla pierwszych 10 osób)

399 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

Podatki

PODATEK VAT 2017 - sprzedaż i zakupy w obrocie zagranicznym po nowelizacji przepisów

7 marca 2017 r.

Centrum Konferencyjne Adams, ul. Jana Matejki 62, 60-771 Poznań

CEL SZKOLENIA

CEL SZKOLENIA

Sprzedaż dla kontrahentów zagranicznych jest premiowana w obrocie preferencyjną, - zerową lub niepodlegającą stawką VAT. Jest to jeden z najbardziej ulubionych obszarów kontroli organów podatkowych. Coraz częściej zmieniają się wytyczne US i MF odnośnie dowodów, jakie powinien posiadać podatnik, w celu udowodnienia, że przysługuje mu stawka 0%. Zakup od kontrahentów zagranicznych jest transakcją neutralna, która coraz częściej jest kontrolowana przez organy podatkowe, WNT, IMPORT USŁUG oraz import towarów jest to jeden z najbardziej ulubionych obszarów kontroli organów podatkowych. Coraz częściej zmieniają się wytyczne US i MF odnośnie dowodów, jakie powinien posiadać podatnik, w celu udowodnienia, że przysługuje mu prawo do odliczenia podatku naliczonego. Warto zapoznać się z nowymi na 2017 r. wytycznymi, które wykreowała linia orzecznicza polskich sądów oraz orzecznictwo ETS.

KORZYŚCI DLA UCZESTNIKÓW:

Korzyść podstawowa - ograniczenie częstych kontaktów z urzędem skarbowym poprzez samodzielne rozwiązywanie problemów w rozliczeniach z zakresu sprzedaży towarów i usług na rzecz kontrahentów zagranicznych; zrozumienie kłopotliwych obszarów, z których rozlicza podatnika fiskus, Zdobycie wiedzy z zakresu nowych obowiązków, z których rozlicza urząd skarbowy pozwoli na bardziej efektywną i komfortową pracę na dotychczasowym stanowisku, szczególnie po zmianach i nowelizacji przepisów w roku 2017 r..

ADRESACI SZKOLENIA

Szkolenie kierowane jest do osób pracujących w działach finansowych, księgowych, dla wszystkich, którzy odpowiedzialni są w firmie za kontakty z organami podatkowymi. Dla wszystkich, którzy chcą uporządkować i poznać nowy katalog obowiązków względem fiskusa obowiązujący podatników w roku 2017 r. w zakresie rozliczania usług zagranicznych nabywanych i świadczonych regularnie oraz okazjonalnie.




PROGRAM

Sprzedaż towarów do kontrahentów unijnych - warsztaty praktyczne

  • zasady ustalania miejsca opodatkowania towarów - miejsce rozliczenia WDT
  • data rozliczenia transakcji i dokonania dostawy - obowiązek podatkowy w WDT
  • problematyka zaliczek w WDT - rozwiązywanie problemów rozliczeniowych i dokumentacyjnych
  • terminy wystawiania faktur dokumentujących sprzedaż do UE
  • rozliczanie i dokumentowanie korekt sprzedaży do kontrahentów UE
  • stawka 0% VAT a system VIES i oszustwo danych rejestracyjnych leżących po stronie kontrahenta
  • reklamacje w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów
  • obniżenie ceny, wymiana towaru na niewadliwy, naprawa towarów, zwrot wywiezionego towaru
  • braki i nadwyżki w dostawie wewnątrzwspólnotowej
  • nieodpłatna dostawa towaru a WDT, wywóz próbek i prezentów malej wartości
  • sprzedaż towaru zagranicznej firmie do przerobu na terytorium Polski
  • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów z terytorium innego kraju UE
  • transakcje z kontrahentami z UE z brakiem aktywności VIES oraz z osobami fizycznymi
  • TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE w sprzedaży

Eksport towarów do kontrahentów zagranicznych - warsztaty praktyczne

  • poprawna kwalifikacja transakcji - kalkulacja ceny transakcji towarowych w transakcjach zagranicznych
  • rozróżnienie transakcji: WDT - eksport,
  • stawka 0% VAT w eksporcie - konsekwencje finansowe w firmie
  • warunki dostawy INCOTERMS a stawka 0% w eksporcie
  • dokumentacja potwierdzająca eksport towarów
  • FAKTURA VAT w rozliczeniach zagranicznych - obowiązkowe elementy w dokumentacji
  • termin zakończenia transakcji - wpływ na opodatkowanie i wartość realną transakcji
  • dane sprzedawcy i kupującego wymagane do przeprowadzenia transakcji i ich wpływ na cenę sprzedawanego i kupowanego towaru,
  • rozliczanie zaliczek w eksporcie towarów
  • korygowanie eksportu towarów
  • usługi pomocnicze do eksportu towarów - rozliczanie, dokumentowanie

Dostawa towarów poza terytorium kraju - kontrowersje poz. 11 w VAT-7 w ujęciu praktycznym

  • jakie dostawy towarów stanowią dostawę dla której podatnikiem jest nabywca
  • dostawa z montażem - zasady rozliczania i dokumentowania
  • termin rozliczania dostawy niepodlegającej opodatkowaniu na terytorium PL
  • zaliczki w dostawie towarów poza terytorium polski
  • rozliczenie transakcji niepodlegających opodatkowaniu w deklaracjach podatkowych

Świadczenie usług zagranicznych - zasady rozliczania (warsztaty praktyczne)

  • zasady opodatkowania i określania miejsca świadczenia usług - usługi niepodlegające VAT oraz opodatkowane wg stawek krajowych
  • problematyka rejestracji do systemu VIES - obowiązki podatnika VAT
  • dokumentacja i termin rozliczenia usług zagranicznych
  • podstawowa zasada określania miejsca świadczenia usług i wyjątki od tej zasady,
  • pojęcie podatnika dla celów określania miejsca opodatkowania usług
  • stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, miejsce świadczenia a miejsce opodatkowania
  • zasada podstawowa określania miejsca świadczenia usług na rzecz podatników
  • szczególne zasady określania miejsca opodatkowania usług świadczonych na rzecz podatników
  • usługi świadczone na rzecz podmiotów niebędących podatnikami

Zakup towarów od kontrahentów unijnych - warsztaty praktyczne

  • zakres wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, wyłączenia i transakcje zrównane z WNT
  • wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów u podatnika zwolnionego z VAT
  • przemieszczenie własnego towaru z kraju UE i późniejsza sprzedaż towaru na terytorium PL
  • nieodpłatna dostawa z innego kraju UE, darowizna z kraju UE a WNT
  • obowiązek podatkowy w nabyciu wewnątrzwspólnotowym
  • podatek naliczony i terminy odliczania w WNT
  • faktura pro-forma a obowiązek rozliczenia zaliczki
  • podstawa opodatkowania w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów - zasady ustalania
  • rabaty a podstawa opodatkowania WNT, upust, skonto za zapłatę gotówką a podstawa opodatkowania
  • dowód wewnętrzny, puste faktury w WNT, korekty WNT
  • przeliczenie faktur w walucie obcej w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów
  • braki NIP UE na fakturze od kontrahenta zagranicznego
  • późniejsze otrzymanie towaru niż faktury a termin odliczenia VAT naliczonego w WNT
  • TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE w zakupie

Import usług - warsztaty praktyczne

  • zakres importu usług - kontrahenci unijni i z krajów trzecich
  • odliczenie VAT z tytułu importu usług
  • import usług z rajów podatkowych w wyroku ETS i zmiana art. 88 ustawy o VAT
  • import usług a zwolnienie podmiotowe
  • reklamacje w imporcie usług
  • dokumentowanie w imporcie usług
  • termin rozliczenia, czyli moment powstania obowiązku podatkowego w imporcie usług
  • import usług a usługa świadczona poza terytorium kraju
  • usługa, jako element kalkulacyjny ceny towaru
  • usługi w informacjach podsumowujących, - co wykazujemy w VAT-UE dla potrzeb wymiany informacji o VAT
  • pułapki w rozliczaniu importu usług - orzecznictwo organów podatkowych, sądów krajowych i ETS.
  • rozliczanie usług zagranicznych -rozporządzenie Rady EU nr 282/2011
  • podatnik zobowiązany do rozliczania usługi - nowa kategoria podatnika
  • siedziba i stałe miejsce prowadzenia działalności - wpływ na sposób opodatkowania VAT

Nabycie towarów, dla których podatnikiem jest nabywca - warsztaty praktyczne

  • jakie nabycia towarów stanowią dostawę dla której podatnikiem jest nabywca
  • nabycie z montażem - zasady rozliczania i dokumentowania
  • fakturowanie po stronie nabywcy dostawy, dla której podatnikiem jest nabywca
  • termin rozliczania po stronie nabywcy dostawy niepodlegającej opodatkowaniu na terytorium PL
  • zaliczki rozliczane przez kupującego w dostawie, dla której podatnikiem jest naywca
  • rozliczenie transakcji niepodlegających opodatkowaniu w deklaracjach podatkowych

Import towarów - warsztaty praktyczne

  • zasady postepowania w przypadku importu towarów na terytorium Polski
  • import towarów na zasadach ogólnych
  • termin podliczania podatku naliczonego z dokumentów celnych
  • zasady postępowania w przypadku błędów w dokumentach celnych
  • procedura uproszczona w imporcie towarów
  • procedura uproszczona a podatek naliczony
  • rozliczenie VAT od importu towarów w deklaracji VAT-7
  • obowiązki podatnika VAT odnośnie organów podatkowych i celnych
  • import towarów dokonany na terytorium innego państwa członkowskiego UE

HARMONOGRAM

08:30 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 12:30 Szkolenie
12:30 - 13:00 Lunch
13:00 - 15:00 Szkolenie
15:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Luiza Pieprzyk  Wieloletni pracownik organów podatkowych (staż 15 lat), specjalista w zakresie podatku od towarów i usług pracujący jako specjalista ds. handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych. Doświadczony trener pracowników organów podatkowych oraz księgowych, doradców podatkowych i biegłych rewidentów, odznaczony członek Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Uznany wykładowca wyższych uczelni, współpracujący również w charakterze trenera, wykładowcy, konsultanta z kluczowymi firmami szkoleniowymi i prawnymi w Polsce.


CENA SZKOLENIA

299 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby (dla pierwszych 10 osób)

399 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: