Podatki

Podatki VAT i CIT w 2017 r.

16 - 17 lutego 2017 r.

Centrum Konferencyjne OPAL, ul. Opolska 22, Katowice

Cena szkolenia:
349 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

Cel szkolenia:

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w prawie podatkowym wchodzącymi w życie od 1 stycznia 2017 r. w zakresie podatku VAT oraz podatku od dochodowego od osób prawnych CIT
  • Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami ustaw.
  • Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw o VAT i CIT ale także z aktualnymi problemami w zakresie rozliczania podatków VAT i CIT występującymi w 2016 r.
Korzyści dla uczestników:

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 1 stycznia 2017 r. oraz poznanie problemów w zakresie podatku CIT w 2016 r.
  • Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe) oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych (optymalizacja podatkowa).
Profil uczestnika:

  • Główni Księgowi i księgowi;
  • Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
  • Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
  • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.


DZIEŃ I - PODATEK VAT

Zmiany w zakresie odwrotnego obciążenia:

  • Nowe towary w zał. Nr 11 rozliczane w ramach odwrotnego obciążenia,
  • Zmienione warunki stosowania odwrotnego obciążenia w stosunku do usług,
  • Specjalne zasady odliczania VAT naliczonego w przypadku odwrotnego obciążenia, a także importu usług i nabyć wewnątrzwspólnotowych,

Nowe sankcje w Ustawie o VAT

  • Sankcja 30% za błędy w rozliczeniach;
  • Sankcja 20% w przypadku samodzielnego skorygowania deklaracji VAT;
  • Sankcja 100% w przypadku błędów w rozliczeniach faktur;
  • Zasady ponoszenia odpowiedzialności;
  • Wyłączenia w stosowaniu sankcji.

Nowe zasady związane z zarejestrowaniem i wyrejestrowaniem podatników

  • Kontrola US w zakresie zarejestrowania
  • Zasady odmowy zarejestrowania podatnika;
  • Odpowiedzialność pełnomocnika związana z zarejestrowaniem podmiotu;
  • Wyrejestrowanie podatnika z urzędu - przypadki, w tym: deklaracje zerowe, stawka “zw”, działalność pozorna;
  • Wyrejestrowanie z deklaracji UE;
  • Konsekwencje praktyczne nowych zasad rejestrowania i wyrejestrowywania podmiotów.

Rozliczanie podatków w 2017 r. - nowe zasady

  • Likwidacja rozliczeń kwartalnych;
  • Mały podatnik a rozliczenie kwartalne;
  • Wysyłka deklaracji i informacji wyłącznie elektronicznie;
  • Zasady zwrotu podatku VAT - zmiany dotyczące 25 -dniowego zwrotu;
  • Zwrot w ciągu 60 dni - możliwość przedłużenia zwrotu

Inne zmiany w podatku VAT

  • Funkcjonowanie kaucji gwarancyjnej i rozliczenia “towarów wrażliwych”;
  • Zmiana Rozporządzenia w sprawie zwolnień z kas fiskalnych;
  • Zmiana w zakresie funkcjonowania urzędów skarbowych;
  • Nowy limit dla zwolnienia podmiotowego

Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK w 2017 r.:

  • Nowy schemat w zakresie rejestrów podatku VAT;
  • NIP w schemacie jako nowy element - zasady jego funkcjonowania;
  • Przedmiot transakcji a założenia schematu;
  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.

Rozliczanie samochodów od 2017 r.:

  • Decyzja UE o ograniczaniu w odliczaniu podatku VAT;
  • Przepisy przejściowe zaakceptowane przez UE;
  • Założenia odliczania 100% i 50%;
  • Skutki praktyczne braku przedłużenia ograniczenia w odliczaniu podatku VAT

Rozporządzenie w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych:

  • Terminy obowiązywania nowego Rozporządzenia w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych;
  • Zakres przedmiotowy zwolnień;
  • Porównanie założeń dotychczasowego Rozporządzenia a obowiązującego w 2017 .

Przepisy przejściowe:

  • Zasady wejścia w życie przepisów o VAT, w tym usług budowlanych;
  • JPK od 01.07.2016 r., 01.01.2017 r. oraz od 01.07.2018 r. - dla kogo okres przejściowy?
  • Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
  • Data wejścia w życie innych przepisów.

Podatek VAT dla branży budowlanej i dla usług budowlanych:

  • Zmiana zasady rozliczania usług budowlanych - zasada “odwrotne obciążenie” - dla kogo?
  • Nowy załącznik nr 14 do Ustawy o VAT - jakie usługi podlegają nowej zasadzie?
  • PKWiU a podleganie podatkowi VAT
  • Założenia odwrotnego obciążenia dla usług budowlanych świadczonych dla Zamawiających, Głównych Inwestorów;
  • Założenia odwrotnego obciążenia dla usług budowlanych świadczonych dla Wykonawcy, Podwykonawcy
  • Kiedy 23% a kiedy odwrotne obciążenie?
  • Wygląd faktury po zmianach;
  • Nowa deklaracja VAT do usług rozliczanych na zasadzie odwrotnego obciążenia;
  • Sprzedaż usług budowlanych osobom fizycznym i firmom zwolnionym od podatku VAT a zasady podatkowe;
  • Problemy praktyczne związane ze zmianami zasady: obowiązek podatkowy, usługa według PKWiU a usługa wykonana, usługi wykonywane na przełomie roku, zapisy w umowach.

Pytania uczestników.

DZIEŃ Ii - PODATEK CIT

Obniżenie stawki podatku od 2017 r.:

  • Stawka 19% i 15% - dla kogo;
  • Pojęcie małego podatnika;
  • Zasady stosowania rozliczeń według stawki 15%;
  • Wyłączenia ze stosowania stawki obniżonej;
  • Przepisy przejściowe

Zmiany w zakresie rozliczania kosztów uzyskania przychodów od 2017 r.:

  • Formy zapłaty stosowane przez podatników;
  • Zapłata gotówkowa do 15 tys PLN;
  • Pojęcie transakcji - faktura a transakcja
  • Konsekwencje dokonywania płatności ponad nowy limit - wyłączanie z KUP oraz odpowiedzialność na gruncie innych ustaw;
  • Problemy praktyczne: kilka faktur w danym miesiącu, dzielenie płatności na kilka, częściowa zapłata faktury.

Ceny transferowe i dokumentacje podatkowe w 2017 r. - zarys zmian:

  • Nowe limity dotyczące podmiotów zobowiązanych do sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Dodatkowe obowiązki po przekroczeniu limitów - składane informacje dodatkowe;
  • Termin sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Załącznik CIT - CT do deklaracji CIT - 8

Zmiany w zakresie rozliczania podatku u źródła od 2017 r.:

  • Nowy katalog przychodów uzyskanych na terenie RP opodatkowanych według prawa polskiego;
  • Zapłata za granicę zobowiązania a obowiązek pobierania podatku u źródła - NOWA ZASADA
  • Pojęcie rzeczywistego właściciela;
  • Nowe oświadczenie w przypadku stosowania zwolnienia z podatku u źródła;
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem płatności dokonywanych na rzecz nierezydentów: certyfikat rezydencji, składane druki i formularze, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Stawka minimalna za godzinę zlecenia

  • Zakres stosowania: osoba fizyczna oraz osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą;
  • Stawka godzinowa a wystawiona faktura;
  • Zasady ustalania ilości przepracowanych na zleceniu godzin

Zmiany w zakresie ustawy o rachunkowości oraz PKPiR - zarys zmian:

  • Limit do pełnych ksiąg - skutki praktyczne;
  • Nowe elementy sprawozdania finansowego i bilansu;
  • Zasady wykazywania danych porównawczych w sprawozdaniach;
  • Nowe dane informacji dodatkowej;
  • Nowe zasady rozliczania KUP w PKPiR;
  • Różnice praktyczne w stosowaniu ksiąg w 2016 r. i 2017 r.

Zmiany Ordynacji podatkowej mające wpływ na rozliczenia podatkowe:

  • Nowa ustawa o Krajowej Administracji Skarbowej - skutki praktyczne;
  • Właściwość miejscowa i rzeczowa US, UC;
  • Likwidacja interpretacji indywidualnych;
  • Zmiany w zakresie kontroli podatkowych.

Problemy z rozliczeniami za 2016 r.:

  • Obowiązkowe informacje i deklaracje;
  • Informacje szczegółowe: NIP - 8, CIT-ST, ORD-W i ORD-U;
  • Rozliczanie nierezydentów - problemy praktyczne.

Pytania uczestników.

Dzień pierwszy
08:45 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie pierwszego dnia szkolenia
Dzień drugi
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie szkolenia

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

698 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, w jednym wybranym dniu szkolenia

Podatki

Podatki VAT i CIT w 2017 r.

16 - 17 lutego 2017 r.

Centrum Konferencyjne OPAL, ul. Opolska 22, Katowice

CEL SZKOLENIA

Cel szkolenia:

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w prawie podatkowym wchodzącymi w życie od 1 stycznia 2017 r. w zakresie podatku VAT oraz podatku od dochodowego od osób prawnych CIT
  • Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami ustaw.
  • Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw o VAT i CIT ale także z aktualnymi problemami w zakresie rozliczania podatków VAT i CIT występującymi w 2016 r.
Korzyści dla uczestników:

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 1 stycznia 2017 r. oraz poznanie problemów w zakresie podatku CIT w 2016 r.
  • Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe) oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych (optymalizacja podatkowa).
Profil uczestnika:

  • Główni Księgowi i księgowi;
  • Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
  • Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
  • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.



PROGRAM

DZIEŃ I - PODATEK VAT

Zmiany w zakresie odwrotnego obciążenia:

  • Nowe towary w zał. Nr 11 rozliczane w ramach odwrotnego obciążenia,
  • Zmienione warunki stosowania odwrotnego obciążenia w stosunku do usług,
  • Specjalne zasady odliczania VAT naliczonego w przypadku odwrotnego obciążenia, a także importu usług i nabyć wewnątrzwspólnotowych,

Nowe sankcje w Ustawie o VAT

  • Sankcja 30% za błędy w rozliczeniach;
  • Sankcja 20% w przypadku samodzielnego skorygowania deklaracji VAT;
  • Sankcja 100% w przypadku błędów w rozliczeniach faktur;
  • Zasady ponoszenia odpowiedzialności;
  • Wyłączenia w stosowaniu sankcji.

Nowe zasady związane z zarejestrowaniem i wyrejestrowaniem podatników

  • Kontrola US w zakresie zarejestrowania
  • Zasady odmowy zarejestrowania podatnika;
  • Odpowiedzialność pełnomocnika związana z zarejestrowaniem podmiotu;
  • Wyrejestrowanie podatnika z urzędu - przypadki, w tym: deklaracje zerowe, stawka “zw”, działalność pozorna;
  • Wyrejestrowanie z deklaracji UE;
  • Konsekwencje praktyczne nowych zasad rejestrowania i wyrejestrowywania podmiotów.

Rozliczanie podatków w 2017 r. - nowe zasady

  • Likwidacja rozliczeń kwartalnych;
  • Mały podatnik a rozliczenie kwartalne;
  • Wysyłka deklaracji i informacji wyłącznie elektronicznie;
  • Zasady zwrotu podatku VAT - zmiany dotyczące 25 -dniowego zwrotu;
  • Zwrot w ciągu 60 dni - możliwość przedłużenia zwrotu

Inne zmiany w podatku VAT

  • Funkcjonowanie kaucji gwarancyjnej i rozliczenia “towarów wrażliwych”;
  • Zmiana Rozporządzenia w sprawie zwolnień z kas fiskalnych;
  • Zmiana w zakresie funkcjonowania urzędów skarbowych;
  • Nowy limit dla zwolnienia podmiotowego

Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK w 2017 r.:

  • Nowy schemat w zakresie rejestrów podatku VAT;
  • NIP w schemacie jako nowy element - zasady jego funkcjonowania;
  • Przedmiot transakcji a założenia schematu;
  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.

Rozliczanie samochodów od 2017 r.:

  • Decyzja UE o ograniczaniu w odliczaniu podatku VAT;
  • Przepisy przejściowe zaakceptowane przez UE;
  • Założenia odliczania 100% i 50%;
  • Skutki praktyczne braku przedłużenia ograniczenia w odliczaniu podatku VAT

Rozporządzenie w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych:

  • Terminy obowiązywania nowego Rozporządzenia w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych;
  • Zakres przedmiotowy zwolnień;
  • Porównanie założeń dotychczasowego Rozporządzenia a obowiązującego w 2017 .

Przepisy przejściowe:

  • Zasady wejścia w życie przepisów o VAT, w tym usług budowlanych;
  • JPK od 01.07.2016 r., 01.01.2017 r. oraz od 01.07.2018 r. - dla kogo okres przejściowy?
  • Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
  • Data wejścia w życie innych przepisów.

Podatek VAT dla branży budowlanej i dla usług budowlanych:

  • Zmiana zasady rozliczania usług budowlanych - zasada “odwrotne obciążenie” - dla kogo?
  • Nowy załącznik nr 14 do Ustawy o VAT - jakie usługi podlegają nowej zasadzie?
  • PKWiU a podleganie podatkowi VAT
  • Założenia odwrotnego obciążenia dla usług budowlanych świadczonych dla Zamawiających, Głównych Inwestorów;
  • Założenia odwrotnego obciążenia dla usług budowlanych świadczonych dla Wykonawcy, Podwykonawcy
  • Kiedy 23% a kiedy odwrotne obciążenie?
  • Wygląd faktury po zmianach;
  • Nowa deklaracja VAT do usług rozliczanych na zasadzie odwrotnego obciążenia;
  • Sprzedaż usług budowlanych osobom fizycznym i firmom zwolnionym od podatku VAT a zasady podatkowe;
  • Problemy praktyczne związane ze zmianami zasady: obowiązek podatkowy, usługa według PKWiU a usługa wykonana, usługi wykonywane na przełomie roku, zapisy w umowach.

Pytania uczestników.

DZIEŃ Ii - PODATEK CIT

Obniżenie stawki podatku od 2017 r.:

  • Stawka 19% i 15% - dla kogo;
  • Pojęcie małego podatnika;
  • Zasady stosowania rozliczeń według stawki 15%;
  • Wyłączenia ze stosowania stawki obniżonej;
  • Przepisy przejściowe

Zmiany w zakresie rozliczania kosztów uzyskania przychodów od 2017 r.:

  • Formy zapłaty stosowane przez podatników;
  • Zapłata gotówkowa do 15 tys PLN;
  • Pojęcie transakcji - faktura a transakcja
  • Konsekwencje dokonywania płatności ponad nowy limit - wyłączanie z KUP oraz odpowiedzialność na gruncie innych ustaw;
  • Problemy praktyczne: kilka faktur w danym miesiącu, dzielenie płatności na kilka, częściowa zapłata faktury.

Ceny transferowe i dokumentacje podatkowe w 2017 r. - zarys zmian:

  • Nowe limity dotyczące podmiotów zobowiązanych do sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Dodatkowe obowiązki po przekroczeniu limitów - składane informacje dodatkowe;
  • Termin sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Załącznik CIT - CT do deklaracji CIT - 8

Zmiany w zakresie rozliczania podatku u źródła od 2017 r.:

  • Nowy katalog przychodów uzyskanych na terenie RP opodatkowanych według prawa polskiego;
  • Zapłata za granicę zobowiązania a obowiązek pobierania podatku u źródła - NOWA ZASADA
  • Pojęcie rzeczywistego właściciela;
  • Nowe oświadczenie w przypadku stosowania zwolnienia z podatku u źródła;
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem płatności dokonywanych na rzecz nierezydentów: certyfikat rezydencji, składane druki i formularze, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Stawka minimalna za godzinę zlecenia

  • Zakres stosowania: osoba fizyczna oraz osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą;
  • Stawka godzinowa a wystawiona faktura;
  • Zasady ustalania ilości przepracowanych na zleceniu godzin

Zmiany w zakresie ustawy o rachunkowości oraz PKPiR - zarys zmian:

  • Limit do pełnych ksiąg - skutki praktyczne;
  • Nowe elementy sprawozdania finansowego i bilansu;
  • Zasady wykazywania danych porównawczych w sprawozdaniach;
  • Nowe dane informacji dodatkowej;
  • Nowe zasady rozliczania KUP w PKPiR;
  • Różnice praktyczne w stosowaniu ksiąg w 2016 r. i 2017 r.

Zmiany Ordynacji podatkowej mające wpływ na rozliczenia podatkowe:

  • Nowa ustawa o Krajowej Administracji Skarbowej - skutki praktyczne;
  • Właściwość miejscowa i rzeczowa US, UC;
  • Likwidacja interpretacji indywidualnych;
  • Zmiany w zakresie kontroli podatkowych.

Problemy z rozliczeniami za 2016 r.:

  • Obowiązkowe informacje i deklaracje;
  • Informacje szczegółowe: NIP - 8, CIT-ST, ORD-W i ORD-U;
  • Rozliczanie nierezydentów - problemy praktyczne.

Pytania uczestników.


HARMONOGRAM

Dzień pierwszy
08:45 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie pierwszego dnia szkolenia
Dzień drugi
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.


CENA SZKOLENIA

698 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

349 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby, w jednym wybranym dniu szkolenia


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: