Podatki

Podatki VAT i CIT w 2016 oraz zmiany od 2017 r.

30 listopada - 1 grudnia 2016 r.

hotel Marriott, Al. Jerozolimskie 65/79, Warszawa

Cena szkolenia:
1000 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

Cel szkolenia:

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w prawie podatkowym wchodzącymi w życie od 1 stycznia 2017 r. w zakresie podatku VAT oraz podatku od dochodowego od osób prawnych CIT
  • Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami ustaw.
  • Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw o VAT i CIT ale także z aktualnymi problemami w zakresie rozliczania podatków VAT i CIT występującymi w 2016 r.
Korzyści dla uczestników:

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 1 stycznia 2017 r. oraz poznanie problemów w zakresie podatku CIT w 2016 r.
  • Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe) oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych (optymalizacja podatkowa).
Profil uczestnika:

  • Główni Księgowi i księgowi;
  • Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
  • Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
  • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.


DZIEŃ 1

Obniżenie stawki podatku od 2017 r.:

  • Stawka 19% i 15% - dla kogo;
  • Pojęcie małego podatnika;
  • Zasady stosowania rozliczeń według stawki 15%;
  • Wyłączenia ze stosowania stawki obniżonej;
  • Przepisy przejściowe

Zmiany w zakresie rozliczania kosztów uzyskania przychodów od 2017 r.:

  • Formy zapłaty stosowane przez podatników;
  • Zapłata gotówkowa do 15 tys PLN;
  • Pojęcie transakcji - faktura a transakcja
  • Konsekwencje dokonywania płatności ponad nowy limit - wyłączanie z KUP oraz odpowiedzialność na gruncie innych ustaw;
  • Problemy praktyczne: kilka faktur w danym miesiącu, dzielenie płatności na kilka, częściowa zapłata faktury.

Ceny transferowe i dokumentacje podatkowe w 2017 r. - zarys zmian:

  • Nowe limity dotyczące podmiotów zobowiązanych do sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Dodatkowe obowiązki po przekroczeniu limitów - składane informacje dodatkowe;
  • Termin sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Załącznik CIT - CT do deklaracji CIT - 8

Zmiany w zakresie rozliczania podatku u źródła od 2017 r.:

  • Nowy katalog przychodów uzyskanych na terenie RP opodatkowanych według prawa polskiego;
  • Pojęcie rzeczywistego właściciela;
  • Nowe oświadczenie w przypadku stosowania zwolnienia z podatku u źródła;
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem płatności dokonywanych na rzecz nierezydentów: certyfikat rezydencji, składane druki i formularze, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Rozliczanie przychodu podatkowego i jego korygowanie - zmiany od 2016r.:

  • Pojęcie przychodu podatkowego;
  • Moment powstania przychodu podatkowego;
  • Korygowanie przychodu podatkowego “in plus” oraz “in minus”;
  • Moment ujęcia korekty przychodu: bieżąco czy wstecz?
  • Zmiany w zakresie rozliczania faktur korygujących na gruncie podatku dochodowego;
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem korekt faktur

Nieujawnione źródła - nowe uregulowania od 01.01.2016 r.:

  • Pojęcie “nieujawnionych źródeł”;
  • Stawka sankcyjna za przychody z nieujawnionych źródeł;
  • Metody sprawdzania przez US nieujawnionych źródeł;
  • Nieodpłatne świadczenia jako źródło nieujawnionych źródeł
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem nieodpłatnych świadczeń

Rozliczanie wydatków marketingowych i na reprezentację - najnowsze orzecznictwo:

  • Usługi gastronomiczne a rozliczenie w podatku CIT i VAT;
  • Usługa cateringowa a usługa gastronomiczna - różnice i skutki podatkowe
  • Zakup kawy, herbaty, ciastek jako koszt podatkowy - najnowsze wyjaśnienia;
  • Posiłek z kontrahentem a przychód podatkowy na gruncie Ustawy o PIT;
  • Zasady funkcjonowania nieodpłatnych świadczeń w podatku VAT - kiedy obowiązek wykazania podatku VAT należnego?
  • Materiały informacyjne, reklamowe, ulotki a rozliczenie w podatku CIT, PIT, VAT;
  • Gadżety reklamowe - z logo czy bez?
  • Rozliczanie prezentów na gruncie Ustawy PIT, CIT, VAT;
  • Zakup reklamy a skutki podatkowe: kiedy koszt uzyskania przychodów?, czy pobierany jest podatek u źródła? Odliczenie podatku VAT a import usług?

Dyskusja z uczestnikami

DZIEŃ 2

Jednolity Plik Kontrolny (JPK):

  • Uregulowania prawne dotyczące elektronicznej wysyłki dokumentów i kontroli elektronicznych;
  • Obowiązujący format wysyłki dokumentów jako JPK
  • Przepisy przejściowe dotyczące okresów wprowadzania konieczności wysyłania dokumentów do US za pomocą JPK;
  • Zasady wdrożenia JPK

JPK a podatek VAT

  • Ewidencja sprzedaży i ewidencja zakupów jako JPK;
  • Faktura wysyłana w JPK;
  • Elementy faktury mające znaczenie dla rozliczeń podatkowych: NIP kontrahenta; kwota rabatu, dane kontrahenta;
  • Dokument WZ a obowiązek podatkowy;
  • Dokument PZ a otrzymanie faktury zakupowej;
  • Forma zapłaty a obowiązek przesyłania wyciągów bankowych w formacie JPK.

Aktualne problemy związane z rozliczaniem podatku VAT:

  • Treść faktury korygującej a rozliczenia w podatku VAT i CIT;
  • Rozliczanie transakcji wewnątrzwspólnotowych - aktualne problemy;
  • Kwota faktury do zapłaty gotówką a zmiany w podatku od 2017 r.
  • Nowe zasady rozliczania komorników - wystawiane faktury z tytułu postępowania egzekucyjnego;
  • Gmina a nie jednostka budżetowa jako podatnik podatku VAT;
  • Czynności samorządu terytorialnego w zakresie podatku VAT i poza nim;

Pozostałe zmiany przepisów w 2016 r. oraz projekt zmian od 2017 r.:

  • Zmiana formularzy i druków;
  • Brak konieczności składania korekt z uzasadnieniem;
  • Zmiany w zakresie udzielania pełnomocnictw a rozliczanie podatku VAT.
  • Rozliczenia miesięczne a nie kwartalne;
  • Ewidencja przebiegu pojazdu dla każdego samochodu;
  • Nowe zasady prawa do odliczania podatku VAT.

Pytania uczestników.

Dzień pierwszy
09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:30 Szkolenie
16:30 Zakończenie pierwszego dnia szkolenia
Dzień drugi
08:45 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie szkolenia

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

1200 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

1000 + 23% VAT
koszt udziału drugiej i każdej kolejnej osoby z firmy/instytucji

600 + 23% VAT
koszt udziału w jednym, wybranym dniu szkolenia

Podatki

Podatki VAT i CIT w 2016 oraz zmiany od 2017 r.

30 listopada - 1 grudnia 2016 r.

hotel Marriott, Al. Jerozolimskie 65/79, Warszawa

CEL SZKOLENIA

Cel szkolenia:

  • Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników ze zmianami w prawie podatkowym wchodzącymi w życie od 1 stycznia 2017 r. w zakresie podatku VAT oraz podatku od dochodowego od osób prawnych CIT
  • Na szkoleniu zostaną przedstawione praktyczne aspekty zmian i skutki zmian dla podatników, w tym w zakresie możliwej optymalizacji podatkowej w związku ze zmianami ustaw.
  • Szkolenie zapewnia zapoznanie się Uczestników nie tylko ze zmianami Ustaw o VAT i CIT ale także z aktualnymi problemami w zakresie rozliczania podatków VAT i CIT występującymi w 2016 r.
Korzyści dla uczestników:

  • Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie nowych regulacji podatkowych obowiązujących od 1 stycznia 2017 r. oraz poznanie problemów w zakresie podatku CIT w 2016 r.
  • Uczestnicy szkolenia poznają praktyczne aspekty zmian z podkreśleniem zmian niekorzystnych dla podatnika (powodujących ewentualne ryzyko podatkowe) oraz zmian umożliwiających zmniejszanie zobowiązań podatkowych (optymalizacja podatkowa).
Profil uczestnika:

  • Główni Księgowi i księgowi;
  • Pracownicy księgowości stosujący na bieżąco przepisy prawa podatkowego;
  • Pracownicy Działu Kadr odpowiedzialni za podatkowe rozliczenia pracowników ;
  • Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni, a także inne osoby odpowiedzialne za prawidłowe stosowanie przepisów podatkowych w podmiocie.



PROGRAM

DZIEŃ 1

Obniżenie stawki podatku od 2017 r.:

  • Stawka 19% i 15% - dla kogo;
  • Pojęcie małego podatnika;
  • Zasady stosowania rozliczeń według stawki 15%;
  • Wyłączenia ze stosowania stawki obniżonej;
  • Przepisy przejściowe

Zmiany w zakresie rozliczania kosztów uzyskania przychodów od 2017 r.:

  • Formy zapłaty stosowane przez podatników;
  • Zapłata gotówkowa do 15 tys PLN;
  • Pojęcie transakcji - faktura a transakcja
  • Konsekwencje dokonywania płatności ponad nowy limit - wyłączanie z KUP oraz odpowiedzialność na gruncie innych ustaw;
  • Problemy praktyczne: kilka faktur w danym miesiącu, dzielenie płatności na kilka, częściowa zapłata faktury.

Ceny transferowe i dokumentacje podatkowe w 2017 r. - zarys zmian:

  • Nowe limity dotyczące podmiotów zobowiązanych do sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Dodatkowe obowiązki po przekroczeniu limitów - składane informacje dodatkowe;
  • Termin sporządzania dokumentacji podatkowych;
  • Załącznik CIT - CT do deklaracji CIT - 8

Zmiany w zakresie rozliczania podatku u źródła od 2017 r.:

  • Nowy katalog przychodów uzyskanych na terenie RP opodatkowanych według prawa polskiego;
  • Pojęcie rzeczywistego właściciela;
  • Nowe oświadczenie w przypadku stosowania zwolnienia z podatku u źródła;
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem płatności dokonywanych na rzecz nierezydentów: certyfikat rezydencji, składane druki i formularze, zasady stosowania umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Rozliczanie przychodu podatkowego i jego korygowanie - zmiany od 2016r.:

  • Pojęcie przychodu podatkowego;
  • Moment powstania przychodu podatkowego;
  • Korygowanie przychodu podatkowego “in plus” oraz “in minus”;
  • Moment ujęcia korekty przychodu: bieżąco czy wstecz?
  • Zmiany w zakresie rozliczania faktur korygujących na gruncie podatku dochodowego;
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem korekt faktur

Nieujawnione źródła - nowe uregulowania od 01.01.2016 r.:

  • Pojęcie “nieujawnionych źródeł”;
  • Stawka sankcyjna za przychody z nieujawnionych źródeł;
  • Metody sprawdzania przez US nieujawnionych źródeł;
  • Nieodpłatne świadczenia jako źródło nieujawnionych źródeł
  • Problemy praktyczne związane z rozliczaniem nieodpłatnych świadczeń

Rozliczanie wydatków marketingowych i na reprezentację - najnowsze orzecznictwo:

  • Usługi gastronomiczne a rozliczenie w podatku CIT i VAT;
  • Usługa cateringowa a usługa gastronomiczna - różnice i skutki podatkowe
  • Zakup kawy, herbaty, ciastek jako koszt podatkowy - najnowsze wyjaśnienia;
  • Posiłek z kontrahentem a przychód podatkowy na gruncie Ustawy o PIT;
  • Zasady funkcjonowania nieodpłatnych świadczeń w podatku VAT - kiedy obowiązek wykazania podatku VAT należnego?
  • Materiały informacyjne, reklamowe, ulotki a rozliczenie w podatku CIT, PIT, VAT;
  • Gadżety reklamowe - z logo czy bez?
  • Rozliczanie prezentów na gruncie Ustawy PIT, CIT, VAT;
  • Zakup reklamy a skutki podatkowe: kiedy koszt uzyskania przychodów?, czy pobierany jest podatek u źródła? Odliczenie podatku VAT a import usług?

Dyskusja z uczestnikami

DZIEŃ 2

Jednolity Plik Kontrolny (JPK):

  • Uregulowania prawne dotyczące elektronicznej wysyłki dokumentów i kontroli elektronicznych;
  • Obowiązujący format wysyłki dokumentów jako JPK
  • Przepisy przejściowe dotyczące okresów wprowadzania konieczności wysyłania dokumentów do US za pomocą JPK;
  • Zasady wdrożenia JPK

JPK a podatek VAT

  • Ewidencja sprzedaży i ewidencja zakupów jako JPK;
  • Faktura wysyłana w JPK;
  • Elementy faktury mające znaczenie dla rozliczeń podatkowych: NIP kontrahenta; kwota rabatu, dane kontrahenta;
  • Dokument WZ a obowiązek podatkowy;
  • Dokument PZ a otrzymanie faktury zakupowej;
  • Forma zapłaty a obowiązek przesyłania wyciągów bankowych w formacie JPK.

Aktualne problemy związane z rozliczaniem podatku VAT:

  • Treść faktury korygującej a rozliczenia w podatku VAT i CIT;
  • Rozliczanie transakcji wewnątrzwspólnotowych - aktualne problemy;
  • Kwota faktury do zapłaty gotówką a zmiany w podatku od 2017 r.
  • Nowe zasady rozliczania komorników - wystawiane faktury z tytułu postępowania egzekucyjnego;
  • Gmina a nie jednostka budżetowa jako podatnik podatku VAT;
  • Czynności samorządu terytorialnego w zakresie podatku VAT i poza nim;

Pozostałe zmiany przepisów w 2016 r. oraz projekt zmian od 2017 r.:

  • Zmiana formularzy i druków;
  • Brak konieczności składania korekt z uzasadnieniem;
  • Zmiany w zakresie udzielania pełnomocnictw a rozliczanie podatku VAT.
  • Rozliczenia miesięczne a nie kwartalne;
  • Ewidencja przebiegu pojazdu dla każdego samochodu;
  • Nowe zasady prawa do odliczania podatku VAT.

Pytania uczestników.


HARMONOGRAM

Dzień pierwszy
09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:30 Szkolenie
16:30 Zakończenie pierwszego dnia szkolenia
Dzień drugi
08:45 - 09:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
09:00 - 10:30 Szkolenie
10:30 - 10:45 Przerwa kawowa
10:45 - 13:00 Szkolenie
13:00 - 13:30 Lunch
13:30 - 15:30 Szkolenie
15:30 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.


CENA SZKOLENIA

1200 + 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

1000 + 23% VAT
koszt udziału drugiej i każdej kolejnej osoby z firmy/instytucji

600 + 23% VAT
koszt udziału w jednym, wybranym dniu szkolenia


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: