Podatki

JEDNOLITY PLIK KONTROLNY - problemy praktyczne po wdrożeniu zmian

9 września 2016 r.

hotel Marriott, Al. Jerozolimskie 65/79, Warszawa

Cena szkolenia:
600 zł

Cel szkolenia

Program

Harmonogram

Prelegenci

Cena

Wprowadzone ustawą z 10 września 2015 r. o zmianie ustawy ? Ordynacja podatkowa (Dz.U. z 2015 r. poz. 1649) zmiany przewidują wprowadzenie od 1 lipca 2016 r. jednolitego pliku kontrolnego (dalej: JPK). Nowa metoda kontroli będzie zobowiązaniem podatników do przekazywania danych z ksiąg podatkowych na żądanie organu podatkowego w ujednoliconej formie elektronicznej. Pozytywne doświadczenia w zakresie jednolitego pliku kontrolnego w Portugalii (SAFT-PT) zachęciły rodzimych ustawodawców do wprowadzenia podobnych rozwiązań.

Kogo dotyczy zmiana

  • Duzi przedsiębiorcy (w rozumieniu ustawy z 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności gospodarczej) , prowadzący księgi podatkowe przy użyciu programów komputerowych. Obowiązek sporządzania JPK został nałozony od 1 lipca 2016 roku.
  • Mali i średni przedsiębiorcy w rozumieniu tej samej ustawy, którzy prowadzą księgi podatkowe przy użyciu programów komputerowych, do końca czerwca 2018 r. dane w formacie JPK będą przekazywać fakultatywnie. Natomiast od lipca 2018 r. obowiązkiem przekazywania danych w postaci JPK będzie objęty już każdy przedsiębiorca prowadzący księgi podatkowe przy użyciu programów komputerowych.


Na czym polega prowadzenie ksiąg podatkowych przy użyciu programów komputerowych

Zgodnie z art. 3 pkt 4 ordynacji podatkowej przez księgi podatkowe rozumie się księgi rachunkowe, podatkową księgę przychodów i rozchodów, ewidencje oraz rejestry, do których prowadzenia do celów podatkowych na podstawie odrębnych przepisów są zobowiązani podatnicy, płatnicy lub inkasenci. Zatem, upraszczając, można stwierdzić, że obowiązkiem raportowania danych w formacie JPK zostaną objęci wszyscy podatnicy prowadzący swoją księgowość dla celów podatkowych przy użyciu programów komputerowych.

Wymagania informatyczne związane z funkcjonowaniem JPK:

  • Zasady wysyłania JPK;
  • Obowiązkowe aplikacje do pobrania;
  • Sposób wysyłki JPK;
  • Problemy praktyczne związane z wysyłką dokumentów;
  • Sposób potwierdzania otrzymania przez US JPK

Standardy przesyłania plików:

  • Format PDF, JPG - wysyłka dokumentów w tym formacie pomiędzy kontrahentami a czy też do US?;
  • Format XML - obowiązkowy format wysyłki dokumentów do kontaktów z US;
  • Przekształcanie ksiąg i dokumentów z Excel na inne pliki, w tym PDF i XML;
  • Zdalny dostęp do danych spółki.

Założenia wysyłki JPK - Format JPK w przypadku:

  • ksiąg podatkowych i rachunkowych;
  • wyciągów bankowych;
  • magazynu i gospodarki magazynowej;
  • ewidencji zakupów i ewidencji sprzedaży dla podatku VAT;
  • faktur;
  • książki przychodów i rozchodów;
  • ewidencji przychodów.

Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK:

  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.

Założenia informatyczne wdrożenia JPK:

  • Systemy księgowe a oprogramowanie;
  • Struktura logiczna poszczególnych JPK;
  • Formaty funkcjonowania plików;
  • Testy kontrolne.

Problemy praktyczne wdrażania JPK:

  • Zakres wysyłanych danych;
  • Filtrowanie danych z systemów;
  • Błędy w systemach księgowych a kompletność danych;
  • Wysyłka na żądanie a zasób posiadanych danych;
  • Błędy w ich przetworzeniach

7.Przepisy przejściowe:

  • Zasady wejścia w życie przepisów w trakcie 2016 r.;
  • JPK od 01.07.2016 r. , 01.01.2017 r., 01.01.2018 r. lub od 01.07.2018 r. - dla kogo okres przejściowy?
  • Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
  • Data wejścia w życie innych przepisów.

8. Pytania uczestników.

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Zarejestruj się ON-LINE

lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:

Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl

Cennik szkolenia

600+ 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

500+ 23% VAT
koszt udziału kolejnej osoby z tej samej firmy

Podatki

JEDNOLITY PLIK KONTROLNY - problemy praktyczne po wdrożeniu zmian

9 września 2016 r.

hotel Marriott, Al. Jerozolimskie 65/79, Warszawa

CEL SZKOLENIA

Wprowadzone ustawą z 10 września 2015 r. o zmianie ustawy ? Ordynacja podatkowa (Dz.U. z 2015 r. poz. 1649) zmiany przewidują wprowadzenie od 1 lipca 2016 r. jednolitego pliku kontrolnego (dalej: JPK). Nowa metoda kontroli będzie zobowiązaniem podatników do przekazywania danych z ksiąg podatkowych na żądanie organu podatkowego w ujednoliconej formie elektronicznej. Pozytywne doświadczenia w zakresie jednolitego pliku kontrolnego w Portugalii (SAFT-PT) zachęciły rodzimych ustawodawców do wprowadzenia podobnych rozwiązań.

Kogo dotyczy zmiana

  • Duzi przedsiębiorcy (w rozumieniu ustawy z 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności gospodarczej) , prowadzący księgi podatkowe przy użyciu programów komputerowych. Obowiązek sporządzania JPK został nałozony od 1 lipca 2016 roku.
  • Mali i średni przedsiębiorcy w rozumieniu tej samej ustawy, którzy prowadzą księgi podatkowe przy użyciu programów komputerowych, do końca czerwca 2018 r. dane w formacie JPK będą przekazywać fakultatywnie. Natomiast od lipca 2018 r. obowiązkiem przekazywania danych w postaci JPK będzie objęty już każdy przedsiębiorca prowadzący księgi podatkowe przy użyciu programów komputerowych.


Na czym polega prowadzenie ksiąg podatkowych przy użyciu programów komputerowych

Zgodnie z art. 3 pkt 4 ordynacji podatkowej przez księgi podatkowe rozumie się księgi rachunkowe, podatkową księgę przychodów i rozchodów, ewidencje oraz rejestry, do których prowadzenia do celów podatkowych na podstawie odrębnych przepisów są zobowiązani podatnicy, płatnicy lub inkasenci. Zatem, upraszczając, można stwierdzić, że obowiązkiem raportowania danych w formacie JPK zostaną objęci wszyscy podatnicy prowadzący swoją księgowość dla celów podatkowych przy użyciu programów komputerowych.


PROGRAM

Wymagania informatyczne związane z funkcjonowaniem JPK:

  • Zasady wysyłania JPK;
  • Obowiązkowe aplikacje do pobrania;
  • Sposób wysyłki JPK;
  • Problemy praktyczne związane z wysyłką dokumentów;
  • Sposób potwierdzania otrzymania przez US JPK

Standardy przesyłania plików:

  • Format PDF, JPG - wysyłka dokumentów w tym formacie pomiędzy kontrahentami a czy też do US?;
  • Format XML - obowiązkowy format wysyłki dokumentów do kontaktów z US;
  • Przekształcanie ksiąg i dokumentów z Excel na inne pliki, w tym PDF i XML;
  • Zdalny dostęp do danych spółki.

Założenia wysyłki JPK - Format JPK w przypadku:

  • ksiąg podatkowych i rachunkowych;
  • wyciągów bankowych;
  • magazynu i gospodarki magazynowej;
  • ewidencji zakupów i ewidencji sprzedaży dla podatku VAT;
  • faktur;
  • książki przychodów i rozchodów;
  • ewidencji przychodów.

Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK:

  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa “standardowa” a drogą elektroniczną - różnice.

Założenia informatyczne wdrożenia JPK:

  • Systemy księgowe a oprogramowanie;
  • Struktura logiczna poszczególnych JPK;
  • Formaty funkcjonowania plików;
  • Testy kontrolne.

Problemy praktyczne wdrażania JPK:

  • Zakres wysyłanych danych;
  • Filtrowanie danych z systemów;
  • Błędy w systemach księgowych a kompletność danych;
  • Wysyłka na żądanie a zasób posiadanych danych;
  • Błędy w ich przetworzeniach

7.Przepisy przejściowe:

  • Zasady wejścia w życie przepisów w trakcie 2016 r.;
  • JPK od 01.07.2016 r. , 01.01.2017 r., 01.01.2018 r. lub od 01.07.2018 r. - dla kogo okres przejściowy?
  • Moment obowiązywania nowych pełnomocnictw;
  • Data wejścia w życie innych przepisów.

8. Pytania uczestników.


HARMONOGRAM

09:45 - 10:00 Rejestracja i przywitanie uczestników
10:00 - 11:30 Szkolenie
11:30 - 11:45 Przerwa kawowa
11:45 - 13:30 Szkolenie
13:30 - 14:00 Lunch
14:00 - 16:00 Szkolenie
16:00 Zakończenie szkolenia

PRELEGENCI

Joanna Patyk  Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 12-letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno - podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: "Dokumentacja VAT", "Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych" - wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.


CENA SZKOLENIA

600+ 23% VAT
koszt udziału jednej osoby

500+ 23% VAT
koszt udziału kolejnej osoby z tej samej firmy


Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy: